Кипр: обход санкций стал уголовным преступлением
25 июля 2025 года принят Закон № 149(I)/2025 о криминализации нарушений ограничительных мер ЕС. Он охватывает не только прямую помощь подсанкционным лицам, но и любое косвенное содействие, действует экстратерриториально и предусматривает до 5 лет лишения свободы для физлиц и штраф до 5% годового оборота для компаний — вплоть до ликвидации.
для физлица
для физлица
или до €40 млн
по расследованиям
Статья 5: не только деньги, но и услуги
Ключевое отличие закона — широта охвата. Преступлением признаётся не только прямое финансирование или передача активов подсанкционному лицу, но любая форма содействия1:
Банковские операции, брокеридж, консультационные, технические и юридические услуги, исполнение договоров в интересах подсанкционного лица.
Сокрытие конечного бенефициара, маскировка операций через третьих лиц или юрлица, любые схемы обхода. Наказуемы даже попытка и организация такой схемы.
Работа с товарами двойного назначения и военной продукцией — здесь ответственность наступает и за грубую неосторожность, а не только за умысел.
Понятие «активов» тоже предельно широкое: денежные средства, требования и обязательства, ценные бумаги, инвестиционные инструменты, деривативы, права участия в капитале, права зачёта и требования, крипто-активы и иное имущество. Активы подлежат замораживанию и конфискации даже тогда, когда они не являются прямым результатом или орудием преступления.
Закон действует за пределами Кипра
Обычно при слове «кипрский закон» предполагают, что он применяется на Кипре. Здесь не так. Закон распространяется на граждан и резидентов Кипра, а также на лиц, чьи действия связаны с кипрскими структурами — даже если эти действия совершаются за пределами страны.
Практически это означает: если у вас кипрский паспорт, ВНЖ или компания, ваши действия в любой точке мира могут оцениваться по этому закону. И очень низкий порог входа в состав: по оценке практикующих юристов, даже сохранение счёта в подсанкционном российском банке или оказание консультационных услуг подсанкционному лицу способно повлечь уголовную ответственность1. Именно поэтому кипрские банки, юристы и корпоративные провайдеры массово прекратили обслуживание клиентов с российским следом — включая формально кипрские структуры.
Что грозит физлицам и компаниям
| Кому | Основное наказание | Дополнительные меры |
|---|---|---|
| Физические лица | Штраф до €100 000 и лишение свободы до 5 лет | Отзыв лицензий, запрет занимать руководящие и публичные должности, ограничение доступа к профессии |
| Юридические лица (ст. 8) | Штраф 1–5% годового оборота, либо до €40 млн, если оборот определить невозможно | Отзыв лицензий, временный или бессрочный запрет деятельности, исключение из госзакупок и господдержки, ликвидация |
| Руководство (ст. 9) | Если нарушение стало следствием отсутствия должного контроля со стороны руководства — отвечают и компания, и её должностные лица | |
Отдельно закон определяет виды соучастия и криминализует неоконченные составы (ст. 6), а также перечисляет отягчающие обстоятельства — использование подложных документов, корыстный мотив, совершение преступления должностным лицом при исполнении — и смягчающие, включая сотрудничество со следствием.
Расследование ведёт специальное подразделение EMEK (национальный орган по обеспечению исполнения санкций) совместно с полицией; им предоставлены широкие полномочия и каналы обмена информацией с Europol и Eurojust (ст. 13). Данные о расследованиях и наказаниях собираются, передаются в Еврокомиссию и периодически публикуются (ст. 14).
Чек-лист для владельцев кипрских структур
Поскольку ответственность возникает в том числе за грубую неосторожность, закон фактически вводит обязанность проявлять должную осмотрительность. На практике это означает следующее.
- Регулярный скрининг всех бенефициаров, клиентов и контрагентов по санкционным спискам ЕС — не разово, а на постоянной основе.
- Прекращение подозрительных операций при выявлении риска, а не после получения запроса.
- Реорганизация структуры, если обнаружен даже потенциальный риск связи с подсанкционным лицом.
- Документирование комплаенс-мер — доказательством добросовестности служат ваши записи, а не намерения.
- Ведение реестров отношений и операций.
- Получение юридических заключений о допустимости операций до их совершения, когда ситуация неочевидна.
Шесть типичных заблуждений
1. «Я же не гражданин Кипра»
Закон охватывает и лиц, чьи действия связаны с кипрскими структурами. Наличие компании или ВНЖ достаточно для попадания в периметр.
2. «Я действую не на Кипре»
Закон применяется экстратерриториально. Место совершения действий само по себе не выводит из-под ответственности.
3. «Я не знал»
В ряде случаев достаточно грубой неосторожности. Отсутствие проверки контрагента — не защита, а состав.
4. «Это же просто консультация»
Консультационные, технические и юридические услуги прямо перечислены в статье 5 наряду с финансированием.
5. «Оформим через номинала»
Сокрытие бенефициара и маскировка операций через третьих лиц — самостоятельный состав. Наказуема и попытка.
6. «Отвечает компания, не я»
По статье 9 при отсутствии должного контроля отвечают и компания, и руководители лично.
Закон Кипра о санкциях — вопросы
Что изменил Закон 149(I)/2025?
Закон применяется только на Кипре?
Какие наказания предусмотрены?
Нужен ли умысел для привлечения к ответственности?
Может ли повлечь ответственность просто счёт в российском банке?
Что делать владельцу кипрской компании?
Материал подготовлен в 2026 году в информационных целях и носит общий характер. Он излагает общую конструкцию Закона Республики Кипр № 149(I)/2025 и не заменяет анализ конкретной ситуации. Применение уголовного закона зависит от фактических обстоятельств, и любые выводы о наличии или отсутствии риска должны делаться квалифицированным юристом соответствующей юрисдикции. Материал не является юридической консультацией, не содержит рекомендаций по обходу ограничительных мер и не может использоваться как обоснование действий в отношении подсанкционных лиц. BCA оказывает услуги исключительно в рамках применимого права и не сопровождает операции, направленные на обход санкционных ограничений.
BCA — международное корпоративное структурирование из Штутгарта. Помогаем оценить санкционный периметр структуры, выстроить процедуры скрининга и документирования и, где это оправдано, перестроить владение в правовом поле. Аспекты для резидентов РФ — на usd.bcaun.com.
Первоисточники
- Закон Республики Кипр № 149(I)/2025 «О криминализации нарушений ограничительных мер Союза», принят 25 июля 2025 года: составы (ст. 5), соучастие (ст. 6), ответственность юрлиц (ст. 8), ответственность руководства (ст. 9), орган EMEK (ст. 13), отчётность (ст. 14). Разбор закона · ENR Law.
- Директива (ЕС) 2024/1226 об определении уголовных преступлений и наказаний за нарушение ограничительных мер Союза — правовая рамка, которую реализует кипрский закон. eur-lex.europa.eu.
- Официальный портал законодательства Республики Кипр — тексты принятых законов. cylaw.org.
Правоприменительная практика по закону формируется; толкование отдельных составов подлежит уточнению у кипрского адвоката на дату обращения.
Первоисточник на русскомДиректива (ЕС) 2024/1226
Уголовная ответственность за нарушение санкций — полный перевод
Рядом с каждым положением — текст оригинала, к ключевым статьям добавлен комментарий BCA. Чтобы разбираться в норме самостоятельно и не принимать на веру ничьё изложение, включая наше.
Связанные материалы BCA
Проверим санкционный периметр вашей структуры
Оценим, где кипрская структура попадает в зону риска по новому закону, выстроим процедуры скрининга и документирования и предложим варианты реорганизации в правовом поле.