Консультации по налоговому праву зарубежных стран

Любой организации, имеющей финансовые интересы, активы или операции за пределами своей юрисдикции, необходимо учитывать особенности международного налогообложения для корректной оценки налоговых рисков, предотвращения штрафов и снижения избыточных издержек. В 2026 году трансграничная деятельность осуществляется в условиях повышенной прозрачности, автоматического обмена информацией и усиленного контроля со стороны налоговых и финансовых регуляторов.

Юридическая компания BCA Unternehmensberatung помогает компаниям и частным лицам объективно оценить налоговую ситуацию, выстроить устойчивую структуру и оптимизировать деятельность с точки зрения налогообложения — строго в рамках действующего законодательства.

Международное налогообложение и трансграничный бизнес

Международное налогообложение, структурирование бизнеса с использованием иностранных компаний и взаимодействие с налоговыми органами различных стран являются ключевыми элементами развития трансграничного бизнеса. Однако к 2026 году подход к этим вопросам существенно изменился: формальные структуры и универсальные решения уступили место индивидуальной настройке с учётом деловой цели, экономической сущности операций и правоприменительной практики.

Наша специализация охватывает:

• международное налоговое планирование;
• разработку стратегий с учётом специфики отрасли и географии бизнеса;
• сопровождение налогового документооборота;
• подготовку и анализ отчётности;
• консультации по сложным и нестандартным ситуациям в трансграничных операциях.

При необходимости мы оказываем и разовые консультационные услуги, помогая клиентам разобраться в законодательстве конкретной страны или корректно пройти сложный этап развития бизнеса.

Консультации и налоговое планирование

Выработка корректной стратегии с учётом международного налогообложения в 2026 году — не факультативная опция, а необходимое условие для бизнеса с иностранным капиталом или значительным объёмом трансграничных операций.

Мы оказываем комплексную поддержку, включая:

• юридическое сопровождение финансовых операций между российскими и зарубежными контрагентами;
• консультации по налогообложению международных компаний и групп;
• методологическую поддержку финансовых и юридических служб;
• разработку решений по снижению налоговой нагрузки с оценкой рисков переквалификации и претензий в рамках борьбы с агрессивным налоговым планированием (BEPS);
• анализ текущей структуры и, при необходимости, разработку альтернативных моделей с учётом актуального законодательства и практики;
• сопровождение применения соглашений об избежании двойного налогообложения и корректировку структуры с учётом требований MLI;
• составление и экспертизу налоговой документации на соответствие требованиям российского и международного права;
• консультации и сопровождение по стандартам DAC6 и иным режимам раскрытия информации;
• обучение сотрудников компаний и проведение специализированных семинаров по международному налогообложению.

В условиях, когда нормы часто формулируются широко и применяются с учётом фактических обстоятельств, своевременная правовая позиция позволяет избежать значительных финансовых и репутационных рисков.

Подготовка к налоговым проверкам

В 2026 году ни одна компания не может считать себя защищённой без системной подготовки к плановым и внеплановым налоговым проверкам. Для бизнеса, работающего в нескольких юрисдикциях, риски возрастают многократно.

Мы помогаем клиентам:

• заранее выявить и снизить налоговые риски при трансграничных сделках;
• корректно подготовить отчётность;
• выстроить позицию для взаимодействия с налоговыми органами;
• сопровождать споры и разногласия на досудебной и судебной стадиях.

В числе наших услуг:

• консультации по налогообложению пассивных доходов (дивиденды, проценты, роялти, аренда);
• сопровождение вопросов освобождения от налогообложения прибыли КИК;
• подготовка документов и стратегии защиты при налоговых спорах;
• участие в подготовке ответов на требования налоговых органов и запросов о разъяснении законодательства.

Работа с частными лицами и инвесторами

Мы также сопровождаем частных лиц, инвесторов и семейные структуры по вопросам:

• налогообложения зарубежной недвижимости;
• наследования и дарения иностранных активов;
• трансграничных сделок с недвижимостью и ценными бумагами;
• налогообложения доходов от аренды и инвестиций.

Разница между налоговыми режимами разных стран может быть существенной и напрямую влиять на экономический результат. Например, ставки НДС при операциях с недвижимостью в отдельных юрисдикциях достигают 25–27%, при этом для резидентов и нерезидентов действуют принципиально разные правила. В таких случаях критически важно заранее определить оптимальную модель владения — через физическое лицо или иностранную компанию.

Налоговая отчётность и раскрытие информации

Рост требований к финансовой прозрачности в 2026 году приводит к усложнению налоговой отчётности и увеличению административной нагрузки. Ошибки в отчётности нередко влекут штрафы и дополнительные проверки.

Мы предлагаем полный цикл подготовки и подачи отчётности, включая:

• отчётность по прибыли иностранных компаний и международных структур;
• раскрытие информации в рамках DAC6 и аналогичных режимов;
• выполнение обязательств по международному обмену налоговой информацией;
• сопровождение учреждения, реорганизации и ликвидации иностранных компаний;
• подтверждение права на применение налоговых льгот и статуса фактического получателя дохода.

При необходимости мы организуем обучение сотрудников клиента и помогаем выстроить внутренний документооборот. В работе используются собственные инструменты автоматизации, что позволяет ускорить процессы и снизить операционные риски.

Формат сотрудничества

Мы работаем в формате Retainer Fee с предоставлением полного доступа к нашей международной экспертизе и практике.