25 июля 2025 года принят Закон № 149(I)/2025 о криминализации нарушений ограничительных мер ЕС. Он охватывает не только прямую помощь подсанкционным лицам, но и любое косвенное содействие, действует экстратерриториально и предусматривает до 5 лет лишения свободы для физлиц и штраф до 5% годового оборота для компаний — вплоть до ликвидации.
Ключевое отличие закона — широта охвата. Преступлением признаётся не только прямое финансирование или передача активов подсанкционному лицу, но любая форма содействия1:
Банковские операции, брокеридж, консультационные, технические и юридические услуги, исполнение договоров в интересах подсанкционного лица.
Сокрытие конечного бенефициара, маскировка операций через третьих лиц или юрлица, любые схемы обхода. Наказуемы даже попытка и организация такой схемы.
Работа с товарами двойного назначения и военной продукцией — здесь ответственность наступает и за грубую неосторожность, а не только за умысел.
Понятие «активов» тоже предельно широкое: денежные средства, требования и обязательства, ценные бумаги, инвестиционные инструменты, деривативы, права участия в капитале, права зачёта и требования, крипто-активы и иное имущество. Активы подлежат замораживанию и конфискации даже тогда, когда они не являются прямым результатом или орудием преступления.
Обычно при слове «кипрский закон» предполагают, что он применяется на Кипре. Здесь не так. Закон распространяется на граждан и резидентов Кипра, а также на лиц, чьи действия связаны с кипрскими структурами — даже если эти действия совершаются за пределами страны.
Практически это означает: если у вас кипрский паспорт, ВНЖ или компания, ваши действия в любой точке мира могут оцениваться по этому закону. И очень низкий порог входа в состав: по оценке практикующих юристов, даже сохранение счёта в подсанкционном российском банке или оказание консультационных услуг подсанкционному лицу способно повлечь уголовную ответственность1. Именно поэтому кипрские банки, юристы и корпоративные провайдеры массово прекратили обслуживание клиентов с российским следом — включая формально кипрские структуры.
| Кому | Основное наказание | Дополнительные меры |
|---|---|---|
| Физические лица | Штраф до €100 000 и лишение свободы до 5 лет | Отзыв лицензий, запрет занимать руководящие и публичные должности, ограничение доступа к профессии |
| Юридические лица (ст. 8) | Штраф 1–5% годового оборота, либо до €40 млн, если оборот определить невозможно | Отзыв лицензий, временный или бессрочный запрет деятельности, исключение из госзакупок и господдержки, ликвидация |
| Руководство (ст. 9) | Если нарушение стало следствием отсутствия должного контроля со стороны руководства — отвечают и компания, и её должностные лица | |
Отдельно закон определяет виды соучастия и криминализует неоконченные составы (ст. 6), а также перечисляет отягчающие обстоятельства — использование подложных документов, корыстный мотив, совершение преступления должностным лицом при исполнении — и смягчающие, включая сотрудничество со следствием.
Расследование ведёт специальное подразделение EMEK (национальный орган по обеспечению исполнения санкций) совместно с полицией; им предоставлены широкие полномочия и каналы обмена информацией с Europol и Eurojust (ст. 13). Данные о расследованиях и наказаниях собираются, передаются в Еврокомиссию и периодически публикуются (ст. 14).
Поскольку ответственность возникает в том числе за грубую неосторожность, закон фактически вводит обязанность проявлять должную осмотрительность. На практике это означает следующее.
Закон охватывает и лиц, чьи действия связаны с кипрскими структурами. Наличие компании или ВНЖ достаточно для попадания в периметр.
Закон применяется экстратерриториально. Место совершения действий само по себе не выводит из-под ответственности.
В ряде случаев достаточно грубой неосторожности. Отсутствие проверки контрагента — не защита, а состав.
Консультационные, технические и юридические услуги прямо перечислены в статье 5 наряду с финансированием.
Сокрытие бенефициара и маскировка операций через третьих лиц — самостоятельный состав. Наказуема и попытка.
По статье 9 при отсутствии должного контроля отвечают и компания, и руководители лично.
Материал подготовлен в 2026 году в информационных целях и носит общий характер. Он излагает общую конструкцию Закона Республики Кипр № 149(I)/2025 и не заменяет анализ конкретной ситуации. Применение уголовного закона зависит от фактических обстоятельств, и любые выводы о наличии или отсутствии риска должны делаться квалифицированным юристом соответствующей юрисдикции. Материал не является юридической консультацией, не содержит рекомендаций по обходу ограничительных мер и не может использоваться как обоснование действий в отношении подсанкционных лиц. BCA оказывает услуги исключительно в рамках применимого права и не сопровождает операции, направленные на обход санкционных ограничений.
BCA — международное корпоративное структурирование из Штутгарта. Помогаем оценить санкционный периметр структуры, выстроить процедуры скрининга и документирования и, где это оправдано, перестроить владение в правовом поле. Аспекты для резидентов РФ — на usd.bcaun.com.
Правоприменительная практика по закону формируется; толкование отдельных составов подлежит уточнению у кипрского адвоката на дату обращения.
Оценим, где кипрская структура попадает в зону риска по новому закону, выстроим процедуры скрининга и документирования и предложим варианты реорганизации в правовом поле.