Законодательство ОАЭ · Компании и реестры
Бенефициарные владельцы (UBO) — Решение Совета министров ОАЭ № 109/2023
Полный перевод решения о бенефициарных владельцах (UBO), которое применяется к компаниям на материке и в нефинансовых свободных зонах ОАЭ: кто считается бенефициаром, реестры бенефициаров и акционеров, сроки подачи и обновления сведений, номинальные члены совета директоров, обязанности Регистратора. К ключевым статьям даны комментарии BCA.
Действует · в силе с 16.11.2023Карточка
| Официальное название | Cabinet Resolution No. (109) of 2023 Regulating the Real Beneficiary Procedures |
|---|---|
| По-русски | Решение Совета министров ОАЭ № 109 от 2023 года «О регулировании процедур в отношении бенефициарных владельцев» |
| Издан | 06.11.2023 |
| В силе с | 16.11.2023 |
| Редакция | первоначальная |
| Статей | 23 |
| Первоисточник | uaelegislation.gov.ae |
Коротко
Решение применяется к юридическим лицам, зарегистрированным на материке и в свободных зонах ОАЭ, кроме финансовых свободных зон (статья 3). Оно определяет, кто считается бенефициарным владельцем (статья 5), и обязывает каждое юридическое лицо вести Реестр бенефициарных владельцев и Реестр партнёров или акционеров и подавать сведения Регистратору (статьи 8, 10 и 11).
Отдельно урегулированы номинальные члены совета директоров (статья 9), обязанности Регистратора, конфиденциальность сведений и обжалование (статьи 13–19). Штрафы за нарушения установлены Решением Совета министров № 132/2023; базовый закон о ПОД/ФТ теперь — ФДЗ № 10/2025.
Ключевые даты
| Дата | Событие |
|---|---|
| 06.11.2023 | Издан Решение Совета министров № 109 от 2023 года |
| 16.11.2023 | Вступил в силу Решение Совета министров № 109 от 2023 года |
Комментарий BCA
Как цитировать
Бенефициарные владельцы (UBO) — Решение Совета министров ОАЭ № 109/2023, неофиц. пер. BCA Group. URL: https://www.bcaun.com/uae-law/cr-109-2023/Решение Совета министров ОАЭ № 109 от 06.11.2023 «О регулировании процедур в отношении бенефициарных владельцев» : неофициальный перевод / BCA Group ; редактор перевода А. М. Баранов. — Текст : электронный // BCA Group : [сайт]. — URL: https://www.bcaun.com/uae-law/cr-109-2023/ (дата обращения: 08.10.2026).Ссылку на отдельную статью копирует кнопка # рядом с ней.
При цитировании перевода или комментария ссылка на источник обязательна (§§ 51, 63 UrhG — Закон Германии об авторском праве; ст. 1274 ГК РФ): BCA Group с активной ссылкой на страницу.
Полный перевод
Статьи 1–23
Совет министров,
рассмотрев:
— Конституцию;
— Федеральный закон № 1 от 1972 года о компетенции министерств и полномочиях министров с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года о противодействии отмыванию денежных средств, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 32 от 2021 года о коммерческих компаниях;
— Федеральный декрет-закон № 37 от 2021 года о Коммерческом реестре;
— Решение Совета министров № 58 от 2020 года о регулировании процедур в отношении бенефициарных владельцев;
— на основании предложения Министра экономики и одобрения Совета министров,
постановил:
Определения
Для целей применения положений настоящего Решения следующие слова и выражения имеют значения, указанные напротив каждого из них, если контекст не требует иного:
Государство (State): Объединённые Арабские Эмираты.
Министерство (Ministry): Министерство экономики.
Министр (Minister): Министр экономики.
Декрет-закон (Decree-Law): Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года о противодействии отмыванию денежных средств, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций.
Исполнительный регламент (Executive Regulations): Решение Совета министров № 10 от 2019 года об Исполнительном регламенте Декрета-закона № 20 от 2018 года о противодействии отмыванию денежных средств, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций.
Регистратор (Registrar): компетентный орган, осуществляющий надзор за реестром коммерческих наименований различных предприятий, зарегистрированных в Государстве.
Заинтересованный орган (Concerned Authority): компетентный государственный орган, на который возложено исполнение каких-либо положений Декрета-закона и Исполнительного регламента.
Бенефициарный владелец (Real Beneficiary): физическое лицо, которому в конечном счёте принадлежит право собственности на Юридическое лицо или которое осуществляет конечный контроль над Юридическим лицом напрямую либо через цепочку владения или контроля, либо иными косвенными способами. Этим термином также обозначается физическое лицо, от имени которого совершаются операции, или которое на законных основаниях осуществляет конечный фактический контроль над Юридическим лицом или образованием. Такой контроль определяется в соответствии с положениями статьи 5 настоящего Решения.
Номинальный член совета директоров (Board Nominee Member): любое физическое лицо, которое действует в соответствии с указаниями, инструкциями или волей другого лица, официально назначено в Юридическое лицо или занимает в нём должность и, как правило, является представителем акционеров, участников или любой иной заинтересованной стороны.
Высшее руководство (Senior Management): полномочие Юридического лица на принятие решений.
Реестр бенефициарных владельцев (Real Beneficiary Register): собственный реестр бенефициарных владельцев Юридического лица, содержащий все сведения о них.
Реестр партнёров или акционеров (Partners or Shareholders Register): собственный реестр партнёров или акционеров Юридического лица, содержащий все сведения о них.
Учредитель траста (Settlor): физическое или юридическое лицо, которое на основании официального или обычного (неформального) документа поручает управление своими средствами Доверительному управляющему.
Доверительный управляющий (Trustee): физическое или юридическое лицо, наделённое Учредителем траста или Трастовым фондом правами и полномочиями, в силу которых оно управляет средствами Учредителя траста, использует их и распоряжается ими в соответствии с условиями, установленными для него любым из них.
Трастовый фонд (Trust Fund): правоотношение, в силу которого Учредитель траста передаёт средства под контроль Доверительного управляющего в интересах выгодоприобретателя или для определённой цели, при этом такие средства считаются обособленными от имущества Доверительного управляющего. Право на средства, находящиеся в доверительном управлении, сохраняется за Учредителем траста или оформляется на имя другого лица, действующего от имени Учредителя траста.
Высший комитет (Supreme Committee): Высший комитет по надзору за реализацией Национальной стратегии противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.
Сложная структура (Complex Structure): институциональный механизм, при котором Юридическое лицо входит в группу различных, сложным образом взаимосвязанных образований с целью сокрытия личности физического лица, которое владеет Юридическим лицом или контролирует его.
Государственный партнёр (Government Partner): федеральное или местное правительство, являющееся партнёром или акционером компании.
Оригинал
Article 1 – Definitions
In application of the provisions herein, the following words and expressions shall have the meanings ascribed thereto, unless the context otherwise requires:
State: United Arab Emirates.
Ministry: Ministry of Economy.
Minister: Minister of Economy.
Decree-Law: Federal Decree-Law No. (20) of 2018, Concerning Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism and the Financing of Illegal Organisations.
Executive Regulations: Cabinet Resolution No. (10) of 2019 concerning the Executive Regulation of Decree-Law No. (20) of 2018 Concerning Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism and the Financing of Illegal Organisations.
Registrar: The Competent Authority supervising the Register of commercial names of different establishments registered in the State.
Concerned Authority Member: Competent Government Authority concerned with implementing any of the provisions of the Decree-Law and the Executive Regulations. Real Beneficiary : Natural Person to whom ultimate ownership vests or who exercises ultimate control over Legal Person directly or through a chain of ownership or control, or other indirect means. It also means Natural Person on whose behalf transactions are conducted or who legally exercises ultimate effective control over Legal Person or arrangement. Such control shall be specified in accordance with the text of Article (5) of this resolution. Board Nominee : Any Natural Person who acts in accordance with the directions, instructions, or will of another person, who is officially appointed or holds a position in Legal Person and is usually a representative of Shareholders, members, or any other interested party.
Senior Management Register: Power of Legal Person in decision-making. Real Beneficiary : Private Real Beneficiary Register of Legal Person that includes all their information.
Partners or Shareholders Register: Private Partners or Shareholders Register of Legal Person that includes all their information.
Settlor: Natural Person or Legal Person who entrusts his funds management to Trustee by virtue of official or customary document.
Trustee: Natural Person or Legal Person who has the granted rights and powers by the Settlor or the Trust Fund, under which, he manages, uses and disposes of the Settlor funds in accordance with the conditions imposed on him by either of them.
Trust Fund: Legal relationship by which the Settlor places the funds under the control of Trustee for the benefit of a beneficiary or for a specific purpose, and they are considered as independent funds from Trustee property. The right to Trustee Funds shall remain in the name of the Settlor or in the name of another person on behalf of the Settlor.
Supreme Committee: The Supreme Committee for supervising the National Strategy on Anti-Money Laundering and the Financing of Terrorism.
Complex Structure: Institutional mechanism that identifies Legal Person as part of a group of different, complexly connected entities with the aim of concealing the identity of Natural Person who owns or controls Legal Person.
Government Partner: Federal or Local Government which is Partner or Shareholder in the company.
Цели Решения
Настоящее Решение направлено на:
1. содействие развитию деловой среды, потенциала Государства и его экономического положения в соответствии с международными требованиями посредством регулирования как минимум минимальных обязанностей Регистратора и Юридических лиц в Государстве, включая процедуры лицензирования или регистрации, ведение Реестра бенефициарных владельцев и Реестра партнёров или акционеров;
2. разработку эффективных и устойчивых исполнительных и регуляторных механизмов и процедур в отношении Бенефициарных владельцев.
Оригинал
Article 2 – Resolution Objectives
This Resolution aims to:
1. Contribute to the development of the business environment, the State capabilities, and its economic standing in accordance with international requirements by regulating at least the minimum obligations of Registrar and Legal Persons in the State, including licensing or registration procedures, organising Real Beneficiary Register and Partners or Shareholders Register
2. Develop effective and sustainable executive and regulatory mechanisms and procedures for Real Beneficiary.
Сфера применения
1. Положения настоящего Решения применяются к Регистратору и Юридическим лицам, лицензированным или зарегистрированным в Государстве.
2. Из сферы действия положений настоящего Решения исключаются:
а) компании, полностью принадлежащие федеральному или местному правительству, а также любые иные компании, полностью принадлежащие таким компаниям;
б) финансовые свободные зоны;
в) Государственный партнёр.
Оригинал
Article 3 – Scope of Application
1. The provisions of this Resolution shall apply to Registrar and Legal Persons licensed or registered in the State.
2. The following shall be excluded from the provisions of this resolution:
a. Companies wholly owned by the Federal or Local Government, or any other companies wholly owned by those companies.
Исключение из сферы действия сформулировано узко: выведены лишь государственные компании, Государственный партнёр и финансовые свободные зоны. Компании mainland и компании прочих (нефинансовых) свободных зон Решению подчиняются в полном объёме. Надежда на то, что статус фризоны сам по себе освобождает от раскрытия бенефициаров, текстом этого Решения не подкрепляется.
Лицензия или регистрация Юридического лица
1. При подаче заявления о получении лицензии или о регистрации Юридическое лицо, подлежащее лицензированию или регистрации в Государстве, представляет Регистратору следующие основные сведения:
а) наименование, организационно-правовую форму и учредительный договор;
б) адрес головного офиса или основного места деятельности. Если Юридическое лицо является иностранным, указываются имя (наименование) и адрес его законного представителя в Государстве и представляются подтверждающие это доказательства;
в) устав или иные аналогичные документы, утверждённые Заинтересованным органом в Государстве;
г) имена соответствующих лиц, занимающих должности Высшего руководства в Юридическом лице и наделённых полномочием принимать решения. Их сведения регистрируются на основании паспорта или удостоверения личности с указанием его номера, даты выдачи и срока действия.
2. Юридическое лицо не может быть лицензировано или зарегистрировано под наименованием, ранее зарегистрированным в Государстве, или под наименованием, сходным с ним настолько, что это может ввести в заблуждение.
3. Юридическое лицо обязано воздерживаться от использования какого-либо наименования, кроме своего зарегистрированного наименования. За наименованием указывается организационно-правовая форма Юридического лица. Юридическое лицо вправе обратиться к Регистратору с заявлением об изменении своего наименования; в случае одобрения Юридическое лицо не вправе использовать аннулированное наименование сразу после его аннулирования. Во всей его корреспонденции и документах должны чётко указываться его наименование и адрес в Государстве.
4. Юридическое лицо должно иметь в Государстве чёткий, подробный и зарегистрированный адрес, сообщённый Регистратору, который используется для получения всей корреспонденции и уведомлений.
Оригинал
Article 4 – Legal Person Licence or Registration
1. When applying for licence or registration, Legal Person shall be licensed or registered in the State shall provide Registrar with the following basic information:
a. Name, legal form and Articles of Incorporation.
b. Address of the main office or the main place of work. If Legal Person is a foreigner, the name and address of his legal representative in the State shall be mentioned and evidence of that shall be submitted.
c. Articles of Association or any other similar documents approved by the Concerned Authority in the State.
d. Names of the relevant persons who hold Senior Management positions with Legal Person who have the power to issue decisions. Their information shall be registered from the passport or the ID, its number, and its issue and expiry date.
2. Legal Person may not be licensed or registered under a name previously registered in the State or under a name that is so similar that it can cause confusion.
3. Legal Person shall refrain from using a name other than his registered name. Name shall be followed by the legal form of Legal Person. Legal Person may apply to Registrar to change his name, and if approved, Legal Person may not use the cancelled name immediately after its cancellation. All their correspondences and documents shall include his name and his address obviously in the State.
4. Legal Person shall have a clear, detailed and registered address in the State informed to Registrar and shall be used to receive all correspondence and Notices on it.
Определение Бенефициарного владельца
1. С соблюдением положений настоящего Решения Бенефициарным владельцем Юридического лица является лицо, которое владеет Юридическим лицом или в конечном счёте контролирует его посредством прямого или косвенного владения долями в размере двадцати пяти (25) процентов или более капитала Юридического лица. Бенефициарным владельцем также является лицо, обладающее правом голоса в нём в размере двадцати пяти (25) процентов или более, включая сохранение такого владения посредством владения или контроля либо посредством контроля любыми иными способами, например правом назначать или освобождать от должности большинство членов совета директоров.
2. В целях определения Бенефициарного владельца в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи применяется риск-ориентированный подход Регистратора, в особенности в отношении Сложных структур Юридического лица.
3. Бенефициарный владелец отслеживается через любое количество Юридических лиц или образований любого вида.
4. Если в владении или контроле определённой доли капитала Юридического лица участвует более одного лица, все они рассматриваются как владельцы и контролирующие лица этой доли.
5. Если исчерпаны все возможные средства и физическое лицо, обладающее контролирующим участием, не установлено в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи, либо имеются подозрения в том, что физическое лицо, обладающее контролирующим участием, является Бенефициарным владельцем, Бенефициарным владельцем признаётся физическое лицо, осуществляющее контроль над Юридическим лицом иными способами.
6. Если физическое лицо не установлено в соответствии с пунктом 4 настоящей статьи, Бенефициарным владельцем считается физическое лицо, занимающее должность лица Высшего руководства.
Оригинал
Article 5 – Determining Real Beneficiary
1. Subject to the provisions of this Resolution, Real Beneficiary of Legal Person is whoever owns or finally controls Legal Person, through direct or indirect ownership shares of (25) twenty-five per cent or more of Legal Person capital. Also, it shall be the one who has the right to vote in it by shares of (25) twenty-five per cent or more including the retention of such ownership through ownership or control or through control by any other means such as the right to appoint or remove majority of the BOD members.
2. In order to determine Real Beneficiary in accordance with Clause (1) of this Article, the risk-based approach of Registrar shall be applied, especially in Complex Structures of Legal Person.
3. Real Beneficiary shall be tracked through any number of Legal Persons or arrangements of any kind.
4. If more than one person participates in owning or controlling a percentage of the capital in Legal Person, they shall all be treated as owners and controllers of this percentage.
5. If all possible means have been exhausted and Natural Person with a controlling ownership has not been identified as set out in Clause (1) of this Article or there is a suspicion that Natural Person with controlling ownership is Real Beneficiary, then Natural Person exercising control over Legal Person through other means shall be Real Beneficiary.
6. If no Natural Person is identified as set forth in Clause (4) of this Article, Real Beneficiary shall be deemed to be Natural Person holding the position of Senior Management Officer.
Статья выстраивает каскад: сначала владение или голоса от 25 процентов (прямо, косвенно, через любое число промежуточных звеньев), затем контроль иными способами, и лишь в последнюю очередь — лицо Высшего руководства. Отсутствие «бенефициара» по долям, таким образом, не делает компанию бесхозной: пустую графу заполнит директор. Совместное владение долей (пункт 4) означает, что каждый из совладельцев рассматривается как владелец всей этой доли, а не её арифметической части.
Пункт 6 в официальном английском тексте ссылается на пункт 4, хотя по логике каскада речь, по-видимому, о пункте 5; перевод сохраняет ссылку оригинала.
Прозрачность и Бенефициарный владелец
1. Юридическое лицо принимает разумные меры для получения и хранения надлежащих, точных и актуальных сведений о своём Бенефициарном владельце.
2. Из сферы применения положения пункта 1 настоящей статьи исключаются Юридические лица, лицензированные или зарегистрированные в Государстве, которые принадлежат компании, акции которой котируются на регулируемом рынке, подчиняющемся требованиям о раскрытии информации, устанавливающим условия для обеспечения надлежащей прозрачности в отношении Бенефициарного владельца, либо являются дочерними компаниями такой котируемой компании, в которых ей принадлежит большинство.
Оригинал
Article 6 – Transparency and Real Beneficiary
1. Legal Person shall take reasonable measures to obtain and maintain appropriate, accurate and up-to-date information on Real Beneficiary thereof.
2. Legal Persons, licensed or registered in the State owned by a company listed in a regulated market subject to disclosure requirements that impose conditions to ensure adequate transparency for Real Beneficiary or a majority-owned subsidiary of that listed company, shall be excluded from applying the provision of Clause (1) of this Article.
Уведомления, касающиеся Бенефициарного владельца
1. Если Юридическому лицу становится известно о наличии физического лица, которое может являться Бенефициарным владельцем, и сведения о его фактическом владении не внесены надлежащим образом в реестр фактического владения (Real Ownership Register), Юридическое лицо направляет запрос о статусе этого лица как его Бенефициарного владельца. Если с даты запроса истекло пятнадцать (15) дней, а ответ не получен, Юридическое лицо уведомляет об этом Бенефициарного владельца.
2. Уведомление, указанное в пункте 1 настоящей статьи, должно содержать:
а) подтверждение того, что уведомление направлено в соответствии с настоящим Решением;
б) сведения, касающиеся того, что адресат является Бенефициарным владельцем, которые Юридическое лицо считает верными, с требованием представить недостающие сведения, необходимые для заполнения сведений в Реестре бенефициарных владельцев;
в) требование к адресату:
1) представить подтверждение того, является ли он Бенефициарным владельцем Юридического лица;
2) подтвердить или исправить любые сведения, содержащиеся в уведомлении;
3) представить любые недостающие в уведомлении сведения.
3. Если лицо, которому направлено уведомление, не исполнит его в течение пятнадцати (15) дней с даты его направления, Юридическое лицо вносит указанные в уведомлении сведения в Реестр бенефициарных владельцев.
4. Для установления личности Бенефициарного владельца Юридическое лицо вправе полагаться на физическое лицо, указанное в уведомлении, если только у него нет разумных оснований подозревать, что ответ вводит в заблуждение или является неверным. Юридическое лицо регистрирует сведения о владении Бенефициарного владельца в качестве Бенефициарного владельца и уведомляет об этом.
Оригинал
Article 7 – Notices Related to Real Beneficiary
1. If it becomes clear to Legal Person that there is Natural Person who could be a Real Beneficiary and the details of his Real Ownership are not properly registered in the Real Ownership Register, Legal Person shall inquire about the status of that person as its Real Beneficiary. If fifteen (15) days lapse from the date of the inquiry without a response, Legal Person shall inform Real Beneficiary of this
2. Notice referred to in Clause (1) of this Article shall include the following:
a. Proof of the notice issuance under this Resolution.
b. Details of Information related to his being Real Beneficiary, which Legal Person believes to be correct, with a request to provide the missing information required to complete the information of Real Beneficiary Register.
c. Requesting the addressee to do the following:
1. Provide a proof of whether or not he is Real Beneficiary of Legal Person
2. Confirm or correct any details included in the notice.
3. Provide any missing information in the notice.
3. If the person to whom the notice is given does not comply within (15) fifteen days from the date it is sent, Legal Person shall include the notified details in Real Beneficiary Register.
4. Legal Person, for determining the identity of Real Beneficiary, may rely on Natural Person written on the notice unless he has reasonable grounds to suspect that the response is misleading or incorrect. Legal Person shall register the details of Real Beneficiary ownership for being Real Beneficiary and inform thereof.
Реестр бенефициарных владельцев
1. Юридическое лицо хранит сведения о каждом Бенефициарном владельце в Реестре бенефициарных владельцев, который оно создаёт в течение шестидесяти (60) дней с даты начала применения настоящего Решения или с даты возникновения Юридического лица. Юридическое лицо обновляет этот Реестр и вносит в него любые изменения в течение пятнадцати (15) дней с даты, когда ему стало о них известно.
2. Реестр бенефициарных владельцев содержит следующие сведения о каждом Бенефициарном владельце:
а) полное имя, гражданство, дата и место рождения;
б) место жительства или адрес, по которому направляются уведомления в соответствии с настоящим Решением;
в) номер паспорта или удостоверения личности, государство выдачи, дата выдачи и срок действия;
г) основания, по которым лицо стало Бенефициарным владельцем Юридического лица, и дата приобретения им этого статуса;
д) дата, с которой лицо перестало быть Бенефициарным владельцем Юридического лица.
3. Если Юридическое лицо вносит имя физического лица в Реестр бенефициарных владельцев в качестве Бенефициарного владельца, а это физическое лицо лично или через уполномоченное лицо не представило относящиеся к нему сведения и данные, Юридическое лицо уведомляет физическое лицо в течение пятнадцати (15) дней с даты такого внесения.
4. Любое лицо, обладающее статусом или интересом, вправе подать Регистратору заявление об исправлении Реестра бенефициарных владельцев в случае, если имя какого-либо лица внесено в Реестр бенефициарных владельцев или исключено из него без достаточных оснований со стороны Регистратора.
5. Юридическое лицо не вправе регистрировать или исполнять какой-либо документ, касающийся изменения владения им, если лицо, к которому переходит право собственности, или его представитель не представит заявление с указанием того, повлечёт ли такой переход изменение Бенефициарного владельца Юридического лица, характера такого изменения, а также сведений о новом Бенефициарном владельце для внесения их в Реестр.
Оригинал
Article 8 – Real Beneficiary Register
1. Legal Person shall maintain the details of the information of each Real Beneficiary in Real Beneficiary Register that it creates within (60) sixty days from the date of the implementation of this Resolution or from the date of the existence of this Legal Person.
Legal Person shall update this Register and include any change in it within fifteen (15) days from the date of being informed thereof.
2. Real Beneficiary Register shall include the information of each Real Beneficiary as follows:
a. Full name, nationality, date and place of birth.
b. Residence or the address to which notices are sent under this Resolution.
c. Passport or the ID number, the State, and the issue and expiry dates.
d. Grounds on which he has become Real Beneficiary of Legal Person, and the date on which he has that capacity.
e. Date on which the person ceased to be Real Beneficiary of Legal Person.
3. If Legal Person includes the name of Natural Person in Real Beneficiary Register as Real Beneficiary and this Natural Person does not in person provide or by authorised person the information and details related to him, then, Legal Person shall inform Natural Person within (15) fifteen days from the date of their inclusion.
4. Anyone with a capacity or interest may submit to Registrar a request to correct Real Beneficiary Register, in the event that the name of any person is included or deleted from Real Beneficiary Register without sufficient reason on the part of Registrar.
5. Legal Person may not Register or enforce any document related to a change of ownership thereof unless the person to whom the ownership is transferred or his representative submits a statement including whether the transfer will result in a change in Real Beneficiary of Legal Person, the nature of this change, and the provision of information of the new Real Beneficiary and to be included in the Register.
Реестр бенефициарных владельцев ведёт сама компания, а не Регистратор: срок на его создание — шестьдесят дней, на внесение изменений — пятнадцать дней с момента, когда о них стало известно. Пункт 5 на практике превращает каждую сделку с долями в процедуру раскрытия: без заявления приобретателя о последствиях для бенефициарной цепочки компания не вправе исполнять документ о переходе права собственности. Тем, кто привык смотреть на реестр раз в год перед продлением лицензии, стоит пересмотреть календарь.
Номинальный член совета директоров
1. Управляющий или член совета директоров, действующий в качестве Номинального члена совета директоров, уведомляет Юридическое лицо о том, что он является номинальным членом, и представляет все сведения, указанные в статье 10 настоящего Решения, в течение пятнадцати (15) дней с даты приобретения им этого статуса; номинальный член органа управления, приобретший этот статус до опубликования настоящего Решения, уведомляет об этом Юридическое лицо в течение тридцати (30) дней с даты его опубликования.
2. Номинальный член совета директоров уведомляет Юридическое лицо о любом изменении сведений, указанных в статье 10 настоящего Решения, в течение пятнадцати (15) дней с даты такого изменения.
3. Номинальный член совета директоров уведомляет Юридическое лицо о прекращении своего статуса номинального члена в течение пятнадцати (15) дней с даты прекращения этого статуса.
Оригинал
Article 9 – Board Nominee Member
1. Manager or Board Member who shall act as Board Nominee Member shall inform Legal Person of being a Nominal Member, and he shall submit all the data referred to in Article
(10) herein within (15) fifteen days from the date of his acquisition of this capacity, and the nominal management member who acquired this status prior to the publication of this resolution shall inform Legal Person of that within (30) thirty days from the date of its publication.
2. Board Nominee Member shall inform Legal Person of any change in the data referred to in Article (10) herein, within (15) fifteen days from the date of such change.
3. Board Nominee Member shall inform Legal Person of the cessation of his capacity as Nominal Member within (15) fifteen days from the date of cessation of the capacity.
Реестр партнёров или акционеров
1. Юридическое лицо хранит сведения о каждом партнёре или акционере в Реестре партнёров или акционеров. Кроме того, Юридическое лицо обновляет этот Реестр и вносит в него любые изменения или дополнения в течение пятнадцати (15) дней с даты, когда ему стало о них известно; при этом Реестр должен содержать следующие сведения:
а) количество долей или акций, принадлежащих каждому из них, их категории и связанные с ними права голоса;
б) дата приобретения статуса партнёра или акционера;
в) в отношении партнёров или акционеров — физических лиц: полное имя согласно удостоверению личности или паспорту, гражданство, адрес, место рождения, наименование и адрес работодателя; прилагается действительная копия удостоверения личности или паспорта;
г) в отношении партнёров и акционеров — юридических лиц: представляются сведения, указанные в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения.
2. Юридическое лицо, у которого имеется один или несколько партнёров или акционеров, действующих в качестве Доверительного управляющего или Номинального члена совета директоров, обязано внести их сведения в Реестр партнёров или акционеров.
3. Реестр партнёров или акционеров содержит сведения о лицах, интересы которых представляет каждый Доверительный управляющий или Номинальный член совета директоров, как указано в пункте 2 статьи 8 настоящего Решения.
Оригинал
Article 10 – Partners or Shareholders Register
1. Legal Person shall maintain the details of the data of each Partner or Shareholder in Partners or Shareholders Register. In addition, Legal Person shall update this Register and record any amendment or change thereto within (15) fifteen days from the date of coming to his knowledge, provided that the Register shall include the following data:
a. Number of shares or stocks held by each of them, their categories, and the voting rights associated thereto;
b. Date of acquiring capacity as a Partner or Shareholder;
c. Partners or Shareholders from Natural Persons: full name pursuant to the ID or passport, nationality, address, place of birth, name and address of the employer, and a valid copy of the ID or passport shall be attached; and
d. Partners and Shareholders from Legal Persons, the data mentioned in Clause (1) of Article (4) herein shall be provided.
2. Legal Person who has one or more Partners or Shareholders who act as Trustee or as Board Nominee Member shall have his data recorded in Partners or Shareholders Register.
3. Partners or Shareholders Register shall include the data of the persons represented by each Trustee or Board Nominee Member as stated in Clause (2) of Article (8) herein.
Представление сведений Регистратору
1. Юридическое лицо представляет Регистратору сведения Реестра бенефициарных владельцев и Реестра партнёров или акционеров и принимает разумные меры для защиты своих реестров от повреждения или утраты в течение шестидесяти (60) дней с даты начала применения настоящего Решения или с даты лицензирования и регистрации Юридического лица.
2. Юридическое лицо представляет любые дополнительные сведения, запрошенные Регистратором, в течение четырнадцати (14) дней с даты запроса.
3. Без ущерба для действующего законодательства Юридическое лицо представляет Регистратору все сведения, указанные в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения, при подаче заявления об учреждении, лицензировании, регистрации, продлении, внесении изменений, а также в иных случаях, которые Регистратор сочтёт необходимыми.
4. Каждое Юридическое лицо сообщает Регистратору имя физического лица, проживающего в Государстве и уполномоченного раскрывать Регистратору все сведения и информацию, требуемые законом, указанным Исполнительным регламентом или настоящим Решением, а также раскрывает его адрес, контактные данные и представляет действительную копию его паспорта или удостоверения личности.
5. Ни одно Юридическое лицо, лицензированное или зарегистрированное в Государстве, не вправе выпускать акции на предъявителя.
6. При выпуске акций или долей на имя лиц или членов совета директоров Юридическое лицо в течение пятнадцати (15) дней раскрывает Регистратору сведения об этих акциях или долях и личность этих лиц и членов совета директоров.
7. Если Юридическое лицо находится в процессе роспуска или ликвидации, ликвидатор передаёт Регистратору Реестр бенефициарных владельцев, Реестр партнёров или акционеров (при его наличии) или их точные копии в течение тридцати (30) дней.
8. Ликвидатор хранит записи и все сведения, указанные в настоящем Решении, в течение не менее пяти (5) лет с даты роспуска или ликвидации.
Оригинал
Article 11 – Providing Data to Registrar
1. Legal Person shall submit the data of Real Beneficiary Register and Partners or Shareholders Register to Registrar and take reasonable measures to preserve its registers from damage or loss, within (60) sixty days from the date of implementation of this resolution or from the date of licensing and registration of Legal Person.
2. Legal Person shall provide any additional data requested by Registrar within (14) fourteen days from the date of the request.
3. Without prejudice to the legislation in force, Legal Person shall submit all the data referred to in Clause (1) of Article (4) herein to Registrar when requesting incorporation, licensing, registration, renewal, modification or other cases that Registrar may deem necessary for this.
4. Each Legal Person shall provide Registrar with the name of Natural Person residing in the State authorised to disclose to Registrar all data and information required by the law, the Executive Regulation referred to, or this resolution, as well as disclosure if his address, contact details, and a valid copy of his passport or ID.
5. No Legal Person, licensed or registered in the State, may issue Bearer Stocks.
6. When issuing stocks or shares in the name of persons or Board Members, Legal Person shall disclose within (15) fifteen days the details of those stocks or shares and the identity of the persons and the Board Members to Registrar.
7. If Legal Person was in dissolution or liquidation, the liquidator shall hand over Real Beneficiary Register, the Partners or Shareholders Register, if any, or exact copy thereof to Registrar within (30) days
8. Liquidator shall maintain the records and all data referred to in this resolution for a period of at least five (5) years from the date of its dissolution or liquidation.
Уведомления, направляемые Регистратором
1. Регистратор вправе уведомить Юридическое лицо, его работников или уполномоченных представителей о необходимости представить сведения или документы, касающиеся Номинальных членов совета директоров, в срок, указанный в уведомлении.
2. Полномочия Регистратора в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи включают:
а) получение копий документов, представляемых с учётом обстоятельств, которые Регистратор сочтёт уместными;
б) требование к лицу, обязанному представить сведения или документы, в случае их непредставления — указать их местонахождение, явиться в установленные Регистратором время и место и ответить на любые вопросы по любым вопросам, по которым должны быть представлены сведения.
3. Адвокаты, иные независимые юристы и независимые аудиторы освобождаются от представления любых сведений, требуемых в уведомлении, если такие сведения получены ими в связи с оценкой правового положения Юридического лица, защитой или представительством в судах, арбитражным разбирательством, медиацией или примирением, либо с подготовкой правового заключения по вопросу, связанному с судебным разбирательством, включая консультирование по вопросу о возбуждении такого разбирательства или о его избежании, независимо от того, получены ли такие сведения до, во время или после судебного разбирательства, либо при иных обстоятельствах, на которые распространяется их обязанность хранить профессиональную тайну.
Оригинал
Article 12 – Notices Issued by Registrar
1. Registrar may inform Legal Person, its employees, or its authorised agents to submit data or documents related to the Board Nominee Members within the period specified in the Notice.
2. Powers entitled on Registrar under Clause (1) of this Article shall include the following:
a. Copies of the documents submitted pursuant to the circumstances as deemed appropriate by Registrar.
b. Request the person who shall submit data or documents if they are not submitted to indicate their location, to appear at the time and place specified by Registrar, and to answer any questions related to any matters for which data shall be submitted.
3. Attorneys and other independent legal professionals and independent auditors shall be exempted from submitting any data required in the Notice if they were obtained in connection with their assessment of the legal status of Legal Person, defence, or representation before the courts, arbitration procedures, mediation or conciliation, or the provision of a legal opinion in a matter related to judicial proceedings, including providing advice on the initiation or avoidance of such proceedings or inquiring about whether such data was obtained before, during or after judicial proceedings or in other circumstances in which they are subject to professional secrecy.
Обязанности Регистратора
Регистратор обязан:
1. разрабатывать и выпускать различными способами рабочие формы, уведомления и руководства, касающиеся процедур регистрации и лицензирования или организации процедур в отношении Бенефициарных владельцев, в требуемой форме, обеспечивающей эффективность в соответствии с настоящим Решением и соответствующим законодательством;
2. обеспечивать достаточные кадровые ресурсы, позволяющие ему эффективно выполнять свои обязанности;
3. автоматизировать получаемые им сведения и классифицировать их таким образом, чтобы облегчить обращение к ним и обмен ими с Заинтересованными органами по запросу;
4. предоставлять требуемые сведения, касающиеся национального экономического реестра, в режиме реального времени и незамедлительно предоставлять любые иные сведения, запрошенные Министерством;
5. предоставлять сведения о Юридических лицах в Государстве и делать их общедоступными в следующем порядке:
а) описание их различных видов или форм и их основных характеристик;
б) процедуры их лицензирования или регистрации;
в) процедуры в отношении основных сведений, указанных в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения;
г) процедуры получения сведений, касающихся Бенефициарного владельца;
6. хранить основные сведения, указанные в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения, обеспечивать их точность, обновлять их и делать их общедоступными;
7. получать и обновлять сведения о Бенефициарном владельце и обеспечивать их точность при лицензировании или регистрации Юридического лица;
8. хранить все реестры, переданные ему в соответствии с пунктом 8 статьи 11 настоящего Решения, в течение пяти (5) лет с даты прекращения существования Юридического лица в результате роспуска, ликвидации или прекращения деятельности;
9. на постоянной основе обновлять основные сведения, указанные в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения, Реестр бенефициарных владельцев и Реестр партнёров или акционеров на основании сведений, представленных Юридическим лицом, предоставлять их Министерству и раскрывать их по запросу Заинтересованных органов;
10. применять риск-ориентированный подход к зарегистрированным у него и одобренным Министерством предприятиям, чтобы не допустить использования Юридического лица в целях совершения преступлений по отмыванию денежных средств и финансированию терроризма, посредством:
а) классификации и оценки потенциальных рисков, связанных с операциями по отмыванию денежных средств и финансированию терроризма, а также ежегодного устранения и снижения таких рисков;
б) принятия необходимых мер для снижения этих рисков и предотвращения их реализации путём оценки рисков Юридических лиц, их проверки и мониторинга;
в) реализации процедур, необходимых для управления рисками, и обеспечения их эффективного применения.
Оригинал
Article 13 – Registrar Obligations
Registrar shall comply as follows:
1. Prepare and issue work forms, notices and manuals by various means related to registration and licensing procedures or organising the procedures of Real Beneficiary in the required form that achieves effectiveness in accordance with this decision and relevant legislation.
2. Provide adequate human resources that shall enable him to carry out his duties effectively.
3. Automate the data it obtains and classifying it in a way that makes it easy to refer to and exchange with the Concerned Authorities upon request.
4. Provide the required data concerning the national economic registry in real time and immediately provide any other data requested by the Ministry.
5. Provide data of Legal Persons in the State and make them available to the public as follows:
a. Describe their different types or forms and their basic features.
b. Procedures for its licensing or registration.
c. Procedures for basic data mentioned in Clause (1) of Article (4) herein.
d. Procedures for obtaining data related to Real Beneficiary.
6. Basic data mentioned in Clause (1) of Article (4) herein shall be maintained, ensure its accuracy, update it and make it available to the public.
7. Obtain, update, ensure accuracy of Real Beneficiary data when licensing or registering Legal Person.
8. Maintain all Registers handed over to him under Clause (8) of Article (11) herein for (5) five years from the date of expiry of Legal Person through dissolution, liquidation or termination. 9
9. Update the basic data mentioned in Clause (1) of Article (4) herein, Real Beneficiary Register, and Partners or Shareholders Register on an ongoing basis, based on the data provided by Legal Person, provide them to the Ministry and disclose them at the request of the Concerned Authorities.
10. Apply a risk-based approach to the facilities registered with it and approved by the Ministry, in order to ensure that Legal Person is not misused for Money Laundering and Terrorist Financing Crimes through the following:
a. Classify and evaluate potential risks related to Money Laundering and Terrorist Financing Operations and address and mitigate them annually.
b. Take the necessary measures to reduce these risks and prevent their occurrence through assessing the risks of Legal Persons, verifying and monitoring them.
c. Implement the procedures required to manage risks and ensure their effective implementation.
Создание у Регистратора подразделения по противодействию отмыванию денежных средств и финансированию терроризма
1. У Регистратора создаётся административное подразделение, отвечающее за реализацию политик, процедур и требований по противодействию преступлениям, связанным с отмыванием денежных средств, финансированием терроризма и финансированием незаконных организаций, в соответствии с положениями Декрета-закона, его Исполнительного регламента и соответствующих надзорных решений. Подразделение своевременно представляет Министерству отчёты и обновлённую информацию.
2. Регистратор по согласованию с Министерством издаёт решение, определяющее порядок работы и задачи подразделения.
3. В организационной структуре это подразделение подчиняется Высшему руководству Регистратора.
Оригинал
Article 14
Establish a Unit Combating Money Laundering and Terrorist Financing at Registrar
1. Administrative Unit shall be established at Registrar concerned with the implementation of policies, procedures, and requirements for combating Money Laundering Crimes, combating the Financing of Terrorism, and the financing of Illegal Organisations in accordance with the provisions stipulated in the Decree-Law, its Executive Regulations, and relevant supervisory decisions. The Unit shall submit reports and updates in a timely manner to the Ministry.
2. Registrar shall issue a decision specifying the mechanism and tasks of the unit work after coordination with the Ministry.
3. This unit shall report to the organisational structure to Registrar Senior Management.
Изменение сведений
1. Юридическое лицо хранит все основные сведения согласно статье 8 настоящего Решения, сведения Реестра партнёров или акционеров, сведения Реестра бенефициарных владельцев, даты связанных с ними записей и любые иные сведения или информацию, хранение которых может быть предписано ему действующим законодательством, при условии что они являются точными и актуальными.
2. Юридическое лицо представляет Регистратору любые поправки или изменения сведений или информации, предусмотренных настоящим Решением, в течение пятнадцати (15) дней с даты внесения поправки или изменения.
Оригинал
Article 15 – Change in Data
1. Legal Person shall maintain all the basic data upon Article (8) herein, data of Partners or Shareholders Register, data of Real Beneficiary Register data, date of the records associated with it and any other data or information that it may be required to maintain under the legislation in force, provided that they shall be accurate and updated.
2. Legal Person shall submit any amendment or change to the data or information under this resolution to Registrar within (15) fifteen days from the date of the amendment or change.
Конфиденциальность сведений
1. Министерство и Регистратор не вправе раскрывать сведения Реестра бенефициарных владельцев или Реестра партнёров или акционеров и предоставлять их какому-либо лицу без письменного согласия Бенефициарного владельца или Номинального члена совета директоров.
2. Из положений пункта 1 настоящей статьи исключаются:
а) обязанности по раскрытию, предусмотренные настоящим Решением;
б) международные законы и соглашения, действующие в Государстве, в особенности положения, касающиеся противодействия преступлениям, связанным с отмыванием денежных средств, финансированием терроризма, финансированием незаконных организаций, и обмена информацией по налоговым вопросам.
Оригинал
Article 16 – Confidentiality of Data
1. The Ministry and Registrar may not disclose the data of Real Beneficiary Register or Partners or Shareholders Register and make them available to any person, unless they obtain written approval from Real Beneficiary or Board Nominee Member.
2. The following shall be excluded from the provisions of Clause (1) of this Article:
a. Disclosure obligations stipulated in this resolution.
b. International laws and agreements in force in the State, especially the provisions related to combating Money Laundering Crimes, combating the Financing of Terrorism, Financing Illegal Organisations, and exchanging information in tax matters.
Внутреннее и международное сотрудничество
1. Министерство предоставляет соответствующим органам в Государстве по их запросу основные сведения, указанные в пункте 1 статьи 4 настоящего Решения, сведения Реестра бенефициарных владельцев и Реестра партнёров или акционеров.
2. Министерство обеспечивает средства международного сотрудничества в отношении основных сведений о Юридическом лице, Реестра бенефициарных владельцев и Реестра партнёров или акционеров, при условии что такое сотрудничество включает:
а) содействие доступу компетентных иностранных органов по их запросу к основным сведениям, содержащимся в реестрах Юридического лица;
б) обмен сведениями и информацией о партнёрах или акционерах Юридического лица;
в) использование своих полномочий для получения всех сведений о Бенефициарном владельце от имени иностранных партнёров.
3. Министерство осуществляет надзор за качеством исполнения поступающих из других государств запросов в рамках международного сотрудничества о получении основных сведений о Юридических лицах и сведений об их Бенефициарных владельцах, а также запросов о международном сотрудничестве в целях установления местонахождения Бенефициарного владельца за пределами Государства в соответствии с двусторонними соглашениями, многосторонними соглашениями или принципом взаимности.
Оригинал
Article 17 – Local and International Cooperation
1. The Ministry shall provide the basic data contained in Clause (1) of Article (4) of this decision, the data of Real Beneficiary Register, and the Register of Partners or Shareholders to the relevant authorities in the State upon request.
2. The Ministry shall provide means of international cooperation regarding the basic data of Legal Person, Real Beneficiary Register, and Partners or Shareholders Register, provided that such cooperation shall include the following:
a. Facilitate access by the Competent Foreign Authorities to the basic data available in the Registers of Legal Person upon request.
b. Exchange data and information on Partners or Shareholders of Legal Person.
c. Use its powers to obtain all the data of Real Beneficiary on behalf of the foreign counterparts.
3. The Ministry shall supervise the quality of the implementation of international cooperation operations received from other States concerning requests to obtain basic data of Legal Persons and data on, Real Beneficiary thereof, and requests for international cooperation regarding knowing the whereabouts of Real Beneficiary outside the State, in accordance with bilateral agreements, multilateral agreements, or the principle of reciprocity.
Административные санкции
В случае нарушения положений настоящего Решения Регистратор вправе применить одну или несколько санкций из перечня административных санкций, утверждаемого решением Совета министров по предложению Министра финансов и по согласованию с Министром.
Оригинал
Article 18 – Administrative Penalties
In case of a violation of the provisions of this decision, Registrar may impose one or more penalties from the list of administrative penalties issued by resolution of the Cabinet based on the proposal of the Minister of Finance and after coordination with the Minister.
Сами штрафы в настоящем Решении не установлены: статья лишь отсылает к перечню, утверждаемому отдельным решением Совета министров. Базовый Декрет-закон № 20/2018 отменён Федеральным декретом-законом № 10/2025 (статья 41, в силе с 14.10.2025), однако изданные на его основании подзаконные акты сохраняют силу в части, не противоречащей новому закону (пункт 3 статьи 41 ФДЗ № 10/2025). Иными словами, отмена закона-основания от обязанностей по ведению реестров не освобождает — меняются разве что ссылки в определениях.
Обжалование
1. Любое лицо, обладающее соответствующим статусом, вправе в течение тридцати (30) дней с даты уведомления подать жалобу в Апелляционный комитет Регистратора на административные санкции, примененные в соответствии с положениями статьи 18 настоящего Решения. Оно вправе подать ходатайство о приостановлении исполнения административных санкций. Комитет рассматривает такое ходатайство в течение сорока пяти (45) рабочих дней в соответствии со своими процедурами.
2. Министр по согласованию с Регистратором издаёт решение, определяющее правила и условия обжалования решений об административных санкциях в Апелляционном комитете Регистратора.
Оригинал
Article 19 – Appeal
1. Every person with a capacity may file appeal with Registrar Appeal Committee concerning the administrative penalties that were imposed in accordance with the provisions of Article
(18) of this resolution within (30) thirty days from the date of notice. He may submit a request to suspend the implementation of administrative penalties. The committee shall decide on this request within (45) forty-five working days in accordance with its procedures.
2. The Minister shall issue a resolution in coordination with Registrar specifying the controls and conditions for appeal against administrative penalty decisions before Registrar Appeal Committee.
Контрольные процедуры
Министерство в соответствии с возложенной на него надзорной ролью и по согласованию с Регистратором вправе устанавливать методы и процедуры, которые оно сочтёт необходимыми для надзора за соблюдением Регистратором положений настоящего Решения и решений, принятых во исполнение настоящего Решения.
Оригинал
Article 20 – Control Procedures
The Ministry, in accordance with the supervisory role assigned to it, in coordination with Registrar, may establish the methods and procedures it deems necessary to supervise the extent of Registrar compliance with the provisions of this resolution and the resolutions implementing it.
Отчёты о результатах соблюдения требований
1. Регистратор представляет Министру полугодовые отчёты о соблюдении требований положений настоящего Решения и соответствующего законодательства.
2. Министр представляет отчёт Высшему комитету по надзору за реализацией Национальной стратегии противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.
3. Высший комитет представляет отчёты о результатах соблюдения требований Регистратором Совету министров и (или) исполнительным советам каждого эмирата, в зависимости от обстоятельств.
Оригинал
Article 21 – Compliance Results Reports
1. Registrar shall submit semi-annual reports to the Minister on tcompliance with the requirements of the provisions of this resolution and relevant legislation.
2. The Minister shall submit report to the Supreme Committee for supervising the National Strategy Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism.
3. The Supreme Committee shall submit reports on the results of Registrar compliance to the Cabinet and/or the Executive Councils in each Emirate, as the case may be.
Отмена
Решение Совета министров № 58 от 2020 года о регулировании процедур в отношении бенефициарных владельцев отменяется. Отменяется любое положение, которое противоречит положениям настоящего Решения или нарушает их.
Оригинал
Article 22 – Repeals
The Cabinet Resolution No. (58) of 2020 regulating Real Beneficiary Procedures shall be cancelled. Any provision that contradicts or violates the provisions of this resolution shall be repealed.
Опубликование и вступление в силу
Настоящее Решение подлежит опубликованию в Официальном вестнике и вступает в силу со дня, следующего за датой его опубликования.
Оригинал
Article 23 – Publication and Entry into Force
This Resolution shall be published in the Official Gazette and shall enter into force as of the day following the date of its publication.
Мохаммед бин Рашид Аль Мактум
Премьер-министр
Издано нами:
22 раби аль-ахира 1445 г. х.,
что соответствует 6 ноября 2023 г.
История изменений
| Дата | Акт | Что затронуто |
|---|---|---|
| 16.11.2023 | Решение Совета министров № 109 от 2023 года — первоначальная редакциядействующая редакция | Издано взамен Решения Совета министров № 58/2020 (статья 22) |
Опубликовано в Официальном вестнике ОАЭ № 763 15.11.2023, вступило в силу на следующий день (статья 23). По данным портала законодательства ОАЭ, изменений нет. Решение издано на основании ФДЗ № 20/2018 о ПОД/ФТ, который с 14.10.2025 заменён ФДЗ № 10/2025; подзаконные акты сохраняют силу в части, не противоречащей новому закону (статья 41 ФДЗ № 10/2025).
Журнал страницы: 08.10.2026 — страница переведена на единый шаблон BCA.
Вопрос по применению
Готовим и обновляем реестры бенефициаров и акционеров для компаний на материке и в свободных зонах ОАЭ, раскрываем сложные структуры владения и номинальные позиции.
WhatsApp +49 151 61471603 · info@bcaun.com
Ключевые тезисы. Полные комментарии стоят в тексте сразу после статей, к которым относятся.