Законодательство ОАЭ · ПОД/ФТ
Закон о ПОД/ФТ — ФДЗ ОАЭ № 10/2025
Полный перевод нового закона ОАЭ о ПОД/ФТ/ФРОМУ на русский язык: составы преступлений, полномочия Подразделения финансовой разведки, обязанности финансовых учреждений, УНФПП и поставщиков услуг в сфере виртуальных активов, бенефициарные владельцы, адресные финансовые санкции и наказания. К ключевым статьям даны комментарии BCA. Каждая статья имеет постоянную ссылку, которую можно цитировать.
Действует · в силе с 14.10.2025Карточка
| Официальное название | Federal Decree-Law No. 10 of 2025 Regarding Anti-Money Laundering, and Combating the Financing of Terrorism and Proliferation Financing |
|---|---|
| По-русски | Федеральный декрет-закон ОАЭ № 10 от 2025 года «О противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия» |
| Издан | 30.09.2025 |
| В силе с | 14.10.2025 |
| Редакция | первоначальная, без изменений |
| Статей | 42 |
| Публикация | Официальный вестник ОАЭ № 808 от 30.09.2025 |
| Первоисточник | uaelegislation.gov.ae |
Коротко
Декрет-закон заменил ФДЗ № 20/2018 (ст. 41). Он определяет составы отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия (ст. 2–3), уголовную ответственность юридических лиц (ст. 4), обеспечительные меры, включая приостановку операций и замораживание средств Подразделением финансовой разведки без предварительного уведомления (ст. 5–9), и декларирование наличных при пересечении границы (ст. 10).
Для бизнеса ключевые главы — о Надзорных органах и административных санкциях (ст. 16–17) и о превентивных мерах: сообщения о подозрительных операциях, надлежащая проверка клиентов и бенефициарных владельцев, обязанности номинальных директоров и акционеров (ст. 18–20). Здесь же международное сотрудничество (ст. 21–22), запрет разглашения (ст. 24) и наказания (ст. 25–37).
Детали — перечень УНФПП, порядок проверки клиентов и установления бенефициаров — Декрет-закон оставляет Исполнительному регламенту. До его издания продолжают действовать регламент, решения и циркуляры, принятые на основании ФДЗ № 20/2018, в части, не противоречащей новому декрету-закону (ст. 41).
Ключевые даты
| Дата | Событие |
|---|---|
| 30.09.2025 | Издан ФДЗ № 10/2025 |
| 14.10.2025 | Вступил в силу ФДЗ № 10/2025 |
Комментарий BCA
Как цитировать
Закон о ПОД/ФТ — ФДЗ ОАЭ № 10/2025, неофиц. пер. BCA Group. URL: https://www.bcaun.com/uae-law/fdl-10-2025/Федеральный декрет-закон ОАЭ № 10 от 30.09.2025 «О противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия» : неофициальный перевод / BCA Group ; редактор перевода А. М. Баранов. — Текст : электронный // BCA Group : [сайт]. — URL: https://www.bcaun.com/uae-law/fdl-10-2025/ (дата обращения: 08.10.2026).Ссылку на отдельную статью копирует кнопка # рядом с ней.
При цитировании перевода или комментария ссылка на источник обязательна (§§ 51, 63 UrhG — Закон Германии об авторском праве; ст. 1274 ГК РФ): BCA Group с активной ссылкой на страницу.
Полный перевод
Преамбула
Мы, Мухаммед бин Заид Аль Нахайян, Президент Объединённых Арабских Эмиратов,
рассмотрев:
— Конституцию;
— Федеральный закон № 1 от 1972 года «О компетенции министерств и полномочиях министров» с изменениями;
— Федеральный закон № 39 от 2006 года «О международном судебном сотрудничестве по уголовным делам» с изменениями;
— Федеральный закон № 7 от 2014 года «О противодействии террористическим преступлениям» с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года «О противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций» с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 30 от 2021 года «О противодействии незаконному обороту наркотических средств и психотропных веществ» с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 31 от 2021 года об обнародовании Закона о преступлениях и наказаниях с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 34 от 2021 года «О противодействии слухам и киберпреступлениям» с изменениями;
— Федеральный декрет-закон № 38 от 2022 года об обнародовании Уголовно-процессуального закона с изменениями; и
— по предложению Министра финансов и с одобрения Совета министров,
издаём следующий Декрет-закон:
Определения
Для целей применения положений настоящего Декрета-закона следующие термины и выражения имеют значения, указанные напротив каждого из них, если контекст не требует иного:
Государство: Объединённые Арабские Эмираты.
Министерство: Министерство финансов.
Министр: Министр финансов.
Центральный банк: Центральный банк Объединённых Арабских Эмиратов.
Управляющий: Управляющий Центральным банком.
Высший комитет: Высший комитет по надзору за Национальной стратегией по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия.
Национальный комитет: Национальный комитет по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия.
Генеральный секретариат: Генеральный секретариат Национального комитета.
Подразделение: Подразделение финансовой разведки, созданное в соответствии с положениями настоящего Федерального декрета-закона.
Надзорный орган: федеральные и местные органы, на которые законодательством возложен надзор за финансовыми учреждениями, установленными нефинансовыми предприятиями и профессиями, поставщиками услуг в сфере виртуальных активов и некоммерческими организациями (НКО); либо компетентные органы, ответственные за выдачу разрешения на осуществление деятельности или профессии, если законодательством не определён специальный надзорный орган.
Правоохранительные органы: федеральные и местные органы, на которые в соответствии с положениями настоящего Федерального декрета-закона и применимого к ним законодательства возложены противодействие преступлениям, их расследование, выявление и сбор доказательств в отношении них, включая отмывание денег, предикатные преступления, финансирование терроризма и финансирование распространения оружия.
Заинтересованные органы: государственные органы, причастные к применению любого положения настоящего Декрета-закона в Государстве.
Исполнительное бюро: Исполнительное бюро по контролю и нераспространению, отвечающее за применение адресных финансовых санкций в Государстве.
Адресные финансовые санкции: замораживание средств и запрет на их предоставление, прямо или косвенно, в пользу любого физического или юридического лица либо организации, включённых в перечень решениями Совета министров о террористических списках или Совета Безопасности ООН на основании главы VII Устава ООН в части предотвращения и пресечения терроризма и его финансирования, а также предотвращения, пресечения и прекращения распространения оружия и его финансирования.
Преступление: преступление отмывания денег и связанные с ним предикатные преступления, либо финансирование терроризма, либо финансирование распространения оружия.
Предикатное преступление: любое деяние, образующее тяжкое преступление (фелонию) или проступок (мисдиминор), включая финансирование терроризма, финансирование распространения оружия и уклонение от уплаты прямых и косвенных налогов, в соответствии с применимым законодательством Государства, независимо от того, совершено ли оно в Государстве или за его пределами, при условии что такое деяние наказуемо в обеих странах.
Отмывание денег: любое из деяний, определённых в пункте 1 статьи 2 настоящего Декрета-закона, в том числе совершённое с использованием цифровых систем, виртуальных активов или криптографических технологий.
Террористический акт: любое совершение, покушение, соучастие, организация, планирование, содействие или консультирование при совершении любого из следующих деяний либо подстрекательство других лиц к их совершению, независимо от того, совершено ли оно одним лицом или группой лиц, действующих в общих целях:
1) любое действие или бездействие, образующее террористическое преступление согласно указанному выше Федеральному закону № 7 от 2014 года или любому иному закону либо согласно международным договорам и конвенциям о противодействии терроризму, участником которых является Государство;
2) любое действие или бездействие, противоправно направленное на причинение смерти или тяжкого телесного повреждения гражданскому лицу или любому иному лицу, не принимающему активного участия в военных действиях в случае вооружённого конфликта, либо на причинение существенного ущерба имуществу или окружающей среде, если цель такого деяния в силу его характера или обстоятельств состоит в устрашении группы людей либо в принуждении органов государственной власти Государства, другой страны или международной организации к совершению какого-либо действия или воздержанию от него, либо в извлечении из этого какой-либо выгоды или преимущества.
Террорист: любое физическое лицо, находящееся в Государстве или за его пределами, которое умышленно совершает любое из следующих деяний:
1) совершает террористический акт или покушается на его совершение любыми средствами, прямо или косвенно;
2) участвует в террористическом акте в качестве соучастника;
3) организует террористический акт или подстрекает других лиц к его совершению;
4) участвует совместно с группой лиц, действующих с общим умыслом, в совершении террористического акта в целях расширения террористической деятельности или совершения такого акта, зная о намерении группы.
Террористическая организация: группа из двух или более лиц, находящаяся в Государстве или за его пределами, которая совершила террористический акт, прямо или косвенно, либо угрожала его совершить, ставит целью, планирует или стремится его совершить, либо пропагандирует его совершение или участвует в нём, прямо или косвенно, независимо от её наименования, формы, места создания, местонахождения, деятельности, а также гражданства или места жительства её членов; включая любую организацию, признанную террористической организацией в соответствии с любым иным законом.
Финансирование терроризма: любое из деяний, определённых в пункте 1 статьи 3 настоящего Федерального декрета-закона.
Распространение оружия: незаконная и несанкционированная торговля, регулируемая применимым законодательством Государства, материалами, системами, оборудованием, компонентами, программами или технологиями, способствующими производству или разработке оружия массового уничтожения, связанных с ним технологий или средств его доставки, включая любое деяние, предусмотренное пунктом 3 статьи 3 настоящего Декрета-закона.
Оружие массового уничтожения: оружие, способное причинить вред большому числу людей и создающее угрозу жизни человека и природной среде вследствие своего катастрофического воздействия, например ядерное, биологическое, химическое или радиологическое оружие.
Средства: активы или имущество, как бы они ни были приобретены, любого вида или формы, материальные или нематериальные, движимые или недвижимые, электронные, цифровые или криптографические, включая национальную и иностранную валюту, правовые документы и инструменты в любой форме, в том числе электронной или цифровой, удостоверяющие право собственности на такие активы или имущество либо доли или права в них; а также экономические ресурсы, рассматриваемые как активы любого рода, включая нефть и иные природные ресурсы и все связанные с ними права, независимо от их стоимости или способа приобретения; наряду с банковскими кредитами, чеками, платёжными поручениями, акциями, ценными бумагами, облигациями, векселями, аккредитивами и любыми доходами, прибылью или иными поступлениями, полученными от них или возникающими из них, которые могут быть использованы для получения любого финансирования, товаров или услуг.
Виртуальные активы: цифровое выражение стоимости, которое может обращаться или передаваться в цифровой форме и использоваться в платёжных или инвестиционных целях, за исключением цифрового выражения фиатных валют, ценных бумаг или иных средств.
Доходы: средства, полученные прямо или косвенно в результате совершения любого тяжкого преступления или проступка, включая прибыль, привилегии, экономические интересы и иные выгоды, извлечённые из них, а также любые эквивалентные средства, полностью или частично преобразованные в иные средства.
Преступное имущество: включает:
1) доходы, полученные в результате совершения преступления отмывания денег или предикатного преступления;
2) имущество, использованное или предназначенное для использования любым образом при совершении отмывания денег или предикатного преступления;
3) средства, являющиеся предметом отмывания денег;
4) средства, использованные, предназначенные для использования или выделенные для использования в целях финансирования терроризма, террористических актов, террористических организаций или финансирования распространения оружия;
5) доходы, полученные в результате финансирования терроризма, террористических актов, террористической организации или финансирования распространения оружия.
Подозрительные операции: операции со средствами, в отношении которых имеются разумные основания подозревать, что они являются доходами от любого тяжкого преступления или проступка либо связаны с отмыванием денег, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия, независимо от того, были ли такие операции совершены или только предприняты попытки их совершения.
Без предварительного уведомления: совершение действия без предварительного уведомления или участия собственника, клиента или затрагиваемой стороны.
Замораживание: запрет на передачу, конвертацию, распоряжение, перемещение или транспортировку средств или преступного имущества на основании решения, вынесенного компетентным органом, при котором такие средства остаются во владении их собственника, управляющего или держателя, на срок действия такого решения.
Арест: запрет на передачу, конвертацию, распоряжение, перемещение или транспортировку средств или преступного имущества на основании решения, вынесенного компетентным органом, который принимает на себя фактический контроль над ними и управление ими, на срок действия такого решения.
Конфискация: окончательное лишение права собственности на частные средства или преступное имущество на основании судебного решения, вынесенного компетентным судом.
Возврат активов: процесс выявления, отслеживания, оценки, ареста, замораживания и конфискации, а также исполнения соответствующих распоряжений об управлении преступным имуществом или средствами эквивалентной стоимости и распоряжении ими, их реституции, передаче или разделе.
Финансовые учреждения: любое лицо, осуществляющее один или несколько видов финансовой деятельности или финансовых операций, определённых Исполнительным регламентом настоящего Федерального декрета-закона, от имени или в интересах клиента.
Установленные нефинансовые предприятия и профессии (УНФПП): любое лицо, осуществляющее один или несколько видов коммерческой или профессиональной деятельности либо предпринимательства, указанных в Исполнительном регламенте настоящего Федерального декрета-закона.
Некоммерческие организации: любая организованная группа, носящая постоянный характер, созданная на определённый или неопределённый срок, состоящая из физических или юридических лиц либо юридического образования, не преследующая цели извлечения прибыли, которая собирает, получает или расходует средства на благотворительные, религиозные, культурные, образовательные, социальные цели, цели солидарности или иные цели, относящиеся к сфере благотворительной деятельности.
Юридическое образование: трасты или иные аналогичные образования.
Траст: правоотношение, в силу которого учредитель траста передаёт средства под контроль доверительного управляющего в интересах бенефициара или для определённой цели, при этом такие средства считаются обособленными от собственного имущества доверительного управляющего, а право собственности на средства траста остаётся зарегистрированным на имя доверительного управляющего или иного лица, действующего от имени доверительного управляющего.
Учредитель траста: физическое или юридическое лицо, передающее управление своими средствами доверительному управляющему на основании учредительного документа траста.
Доверительный управляющий: физическое или юридическое лицо, наделённое правами и полномочиями, предоставленными ему учредителем траста или трастом, и уполномоченное ими управлять средствами учредителя траста, использовать их и распоряжаться ими в соответствии с условиями, установленными любым из них.
Клиент: любое физическое или юридическое лицо либо юридическое образование, которое устанавливает или стремится установить деловые отношения с финансовыми учреждениями, любым из установленных нефинансовых предприятий и профессий или поставщиками услуг в сфере виртуальных активов.
Операция: любое распоряжение или использование средств или доходов, включая, среди прочего, внесение во вклад, снятие, перевод, продажу, покупку, предоставление займа, обмен, залог (ипотеку) или дарение.
Бенефициарный владелец: физическое лицо, которое владеет клиентом или осуществляет конечный фактический контроль над ним, либо физическое лицо, от имени которого совершаются операции; включая любое лицо, осуществляющее конечный фактический контроль над юридическим лицом или юридическим образованием, прямо или через цепочку владения, контроля или иными косвенными способами, и которое определяется, будь то одно или несколько лиц, в соответствии с Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона.
Поставщик(и) услуг в сфере виртуальных активов: любое физическое или юридическое лицо, которое в качестве коммерческой деятельности осуществляет один или несколько видов деятельности с виртуальными активами, указанных в Исполнительном регламенте настоящего Декрета-закона, или совершает связанные с ними операции от имени или в интересах другого физического или юридического лица.
Регистратор: компетентный орган, ответственный за ведение экономического или торгового реестра различных видов организаций, зарегистрированных в Государстве, в порядке, установленном действующим законодательством Государства.
Надлежащая проверка клиента: процесс идентификации и верификации сведений о клиенте или бенефициарном владельце, будь то физическое или юридическое лицо либо юридическое образование, а также установления характера их деятельности, цели деловых отношений, структуры собственности и контроля над ними, включая процедуры постоянного мониторинга для целей настоящего Декрета-закона и его Исполнительного регламента.
Контролируемая поставка: метод, при котором компетентные органы под своим надзором допускают ввоз в Государство, провоз через его территорию, транзит через него или вывоз из него незаконных или подозрительных средств либо доходов от преступления в целях выявления преступления и установления лиц, его совершивших.
Негласная операция: метод расследования и выявления, при котором сотрудник, наделённый полномочиями судебной полиции, действует под вымышленным или ложным именем либо выполняет скрытую или маскирующую роль в целях получения доказательств или информации, относящихся к преступлению.
Оригинал
Article 1
For the purposes of implementing the provisions of this Decree by law, the following terms and expressions shall have the meanings assigned to each of them, unless the context requires otherwise:
The State: The United Arab Emirates.
The Ministry: The Ministry of Finance.
The Minister: The Minister of Finance.
The Central Bank: The Central Bank of the United Arab Emirates.
The Governor: The Governor of the Central Bank.
The Higher Committee: The Higher Committee for the Supervision of the National Strategy for Anti-Money Laundering, Combating the Financing of Terrorism and Proliferation Financing.
The National Committee: The National Committee for Anti-Money Laundering, Combating the Financing of Terrorism, and Proliferation Financing.
The General Secretariat: The General Secretariat of the National Committee.
The Unit: The Financial Intelligence Unit established by virtue of the provisions of this Federal Decree by Law.
The Supervisory Authority: The federal and local authorities entrusted under the legislation with the supervision of the financial institutions, designated non-financial businesses and professions, virtual asset service providers, and non-profit organizations (NPOs); or the competent authorities responsible for granting approval to engage in an activity or profession, where no specific supervisory authority is designated by the legislation.
Law Enforcement Authorities: The federal and local authorities entrusted, pursuant to the provisions of this Federal Decree by Law and their applicable legislation, with combating, investigating, detecting, and gathering evidence in respect of the offenses, including Money Laundering, Predicate Offences, the Financing of Terrorism, and the Proliferation Financing.
Concerned Authorities: The governmental entities concerned with the implementation of any provision of this Decree by Law within the State.
The Executive Office: The Executive Office for Control and Non-Proliferation, concerned with the implementation of targeted financial sanctions within the State.
Targeted Financial Sanctions: The freezing of funds and the prohibition of making them available, directly or indirectly, for the benefit of any natural or legal person or organization designated by resolutions issued by the Cabinet regarding Terrorist Lists, or by the United Nations Security Council under Chapter VII of the Charter of the United Nations concerning the prevention and suppression of terrorism and its financing, as well as the prevention, suppression, and halting of proliferation and its financing.
The Crime: The crime of Money Laundering and the predicate offences related thereto, or the financing of terrorism, or the proliferation financing.
Predicate Offence: Any act constituting a felony or misdemeanor, including the financing of terrorism, the proliferation financing, and evasion of direct and indirect taxes, in accordance with the applicable legislation of the State, whether committed within or outside the State, provided that such an act is punishable in both countries.
Money Laundering: Any of the acts defined in Clause (1) of Article (2) of this Decree by Law, including its commission through digital systems, Virtual Assets, or cryptographic technologies.
Terrorist Act: Any commission, attempt, participation, organization, planning, contribution, or provision of advice in the commission of any of the following acts, or the incitement of others to commit the same, whether committed by a person or by a group of persons acting for a common purpose: 1. Any act or omission constituting a terrorist crime pursuant to Federal Law No. (7) of 2014 referred to hereinabove or any other law, or pursuant to international treaties and conventions on combating of terrorism to which the State is a party. 2. Any act or omission that is unlawfully intended to cause the death of, or to inflict serious bodily injury upon, a civilian or any other person not taking active part in hostilities in the event of an armed conflict, or to cause substantial damage to property or to the environment, where the purpose of such act, by nature or context, is to instill terror among a group of people, or to influence public authorities in the State, another country, or an international organization to perform or refrain from performing any act, or to obtain any benefit or advantage therefrom.
Terrorist: Any natural person, whether within or outside the State, who intentionally commits any of the following acts: 1. Commits or attempts to commit a Terrorist Act by any means, whether directly or indirectly. 2. Participates as an accomplice in a Terrorist Act. 3. Organizes a Terrorist Act or incites others to commit it. 4. Participates with a group of persons acting with a common intent to commit a Terrorist Act for the purpose of expanding terrorist activity or to commit such act, knowing the group’s intention.
Terrorist Organization: A group of two or more persons, whether within or outside the State, that has committed a terrorist act, directly or indirectly, or has threatened to commit it, aims, plans, or seeks to commit it, or promotes or participates in its commission, whether directly or indirectly, regardless of its name, form, place of establishment, location, activity, or the nationality or residence of its members; including any organization recognized as a Terrorist Organization under any other law.
Financing of Terrorism: Any of the acts defined in Clause (1) of Article (3) of this Federal Decree by Law.
Proliferation: The illicit and unauthorized trade, as regulated under the applicable legislation in the State, in materials, systems, equipment, components, programs, or technology contributing to the production or development of Weapons of Mass Destruction, related technology, or their delivery means, including any act stipulated in Clause (3) of Article (3) of this Decree by Law.
Weapons of Mass Destruction: Weapons capable of inflicting harm on a large number of persons and posing a threat to human life and the natural environment through their catastrophic effects, such as nuclear, biological, chemical, or radiological weapons.
Funds: Assets or properties, however acquired, of any type or form, tangible or intangible, movable or immovable, electronic, digital, or cryptographic, including national and foreign currencies, legal documents, and instruments of whatever form, including electronic or digital forms, evidencing the ownership of such assets or properties, or shares or rights therein; as well as economic resources deemed as assets of any kind, including oil and other natural resources and all rights pertaining thereto, whatever their value or means of acquisition; together with bank credits, cheques, payment orders, shares, securities, bonds, bills of exchange, letters of credit, and any proceeds, profits, or other income derived or resulting therefrom, which may be used to obtain any financing, goods, or services.
Virtual Assets: Digital representation of value that may be digitally traded or transferred and may be used for payment or investment purposes, excluding digital representations of fiat currencies, securities, or other Funds.
Proceeds: Funds derived, directly or indirectly, from the commission of any felony or misdemeanor, including profits, privileges, economic interests, and other benefits derived therefrom, and any equivalent Funds that have been converted, in whole or in part, into other Funds.
Criminal Property: Includes the following: 1. Proceeds derived from the commission of a Money Laundering offence or Predicate Offence. 2. Property used or intended to be used in any manner, in the commission of Money Laundering or a Predicate Offence. 3. Funds constituting the subject matter of Money Laundering. 4. Funds used, intended to be used, or allocated for use in the Financing of Terrorism, Terrorist Acts, Terrorist Organizations, or Proliferation Financing. 5. Proceeds derived from the commission of financing terrorism, Terrorist Acts, Terrorist Organization, or Proliferation Financing.
Suspicious Transactions: Transactions involving funds for which there are reasonable grounds to suspect that they constitute Proceeds of any felony or misdemeanor, or are related to Money Laundering, Financing of Terrorism, or Proliferation Financing, whether such transactions were executed or merely attempted.
Without Prior Notice: The taking of an action without prior notice or involvement of the owner, Customer, or the affected Party.
Freezing: The prohibition imposed on the transfer, conversion, disposition, movement, or transportation of Funds or Criminal Property, pursuant to a decision issued by a Competent Authority, while such Funds remain in the possession of their owner, manager, or holder, for the duration of the validity of such decision.
Seizure: The prohibition imposed on the transfer, conversion, disposition, movement, or transportation of Funds or Criminal Property, pursuant to a decision issued by a Competent Authority that assumes actual control and management thereof, for the duration of the validity of such decision.
Confiscation: The permanent deprivation of ownership of private Funds or Criminal Property by virtue of a judgment rendered by a competent court.
Asset Recovery: The process of identifying, tracing, evaluating, seizing, freezing, and confiscating, as well as enforcing the relevant orders for the management of Criminal Property or Funds of equivalent value, and their disposal, restitution, delivery, or sharing.
Financial Institutions: Any person engaged in one or more financial activities or operations determined by the Executive Regulations of this Federal Decree by Law, on behalf of or for the benefit of a customer.
Designated Non-Financial Businesses and Professions (DNFBPs): Any person engaged in one or more of the commercial or professional activities or businesses, as specified in the Executive Regulations of this Federal Decree by Law.
Non-Profit Organizations: Any organized group of a continuing nature for a definite or indefinite duration, consisting of natural or legal persons or a legal arrangement, not aimed at profit, which collects, receives, or disburses funds for charitable, religious, cultural, educational, social, solidarity, or other purposes that fall within the scope of benevolent acts.
Legal Arrangement: Trusts or other similar arrangements.
Trust: A legal relationship whereby the Settlor places Funds under the control of a Trustee for the benefit of a Beneficiary or for a specific purpose, and such Funds are deemed separate from the Trustee’s own property, while the title to the Funds of the Trust remains in the name of the Trustee or another person on behalf of the Trustee.
Settlor: A natural or legal person who transfers the management of their own Funds to a Trustee pursuant to a Trust Instrument.
Trustee: A natural or legal person vested with the rights and powers granted thereto by the Settlor or by the Trust, authorized thereby to manage, utilize, and dispose of the Settlor’s Funds in accordance with the conditions imposed by either of them.
Customer: Any natural or legal person, or legal arrangement, who establishes or seeks to establish a business relationship with Financial Institutions, any of the Designated Non-Financial Businesses and Professions, or Virtual Asset Service Providers.
Transaction: Any disposal or utilization involving Funds or Proceeds, including, inter alia, deposit, withdrawal, transfer, sale, purchase, lending, exchange, mortgage, or donation.
Beneficial Owner: The natural person who owns or exercises ultimate effective control over the customer, or the natural person on whose behalf the transactions are conducted; including any person who exercises ultimate effective control over a legal person or legal arrangement, whether directly or through a chain of ownership, control, or other indirect means, and who is identified, whether one or more, in accordance with the Executive Regulations of this Decree by Law.
Virtual Asset Service Provider(s): Any natural or legal person who, as a commercial activity, conducts one or more of the virtual asset activities specified in the Executive Regulations of this Decree by Law or conducts transactions related thereto, on behalf of or for the benefit of another natural or legal person.
Registrar: The competent authority responsible for supervising the economic or trade register of the various types of establishments registered in the State, as regulated by the legislation in force in the State.
Customer Due Diligence (CDD): The process of identifying and verifying the information of a Customer or Beneficial Owner, whether a natural or legal person or a legal arrangement, as well as identifying the nature of their business, the purpose of the business relationship, and the ownership structure and control thereover, including ongoing monitoring procedures for the purposes of this Decree by Law and its Executive Regulations.
Controlled Delivery: An approach whereby the competent authorities, under their supervision, allow the entry into, passage through, transit across, or exit from the State of illicit or suspicious funds, or proceeds of crime for the purpose of detecting an offense and identifying its perpetrators.
Undercover Operation: An investigation and detection approach whereby a Judicial Enforcement Officer operates under an assumed or false identity or performs a covert or deceptive role for the purpose of obtaining evidence or information related to an offense.
Определение бенефициарного владельца построено вокруг «конечного фактического контроля», а не только формального владения долями, в том числе через цепочку владения или «иные косвенные способы»; формальный номинальный акционер здесь не спасает. Порядок определения бенефициара отнесён к Исполнительному регламенту, поэтому для владельцев компаний в ОАЭ и корпоративных провайдеров на практике важно, чтобы реальная структура контроля и данные в реестрах совпадали. Обратите внимание, что трасты и аналогичные «юридические образования» прямо включены в периметр — как клиенты и как объекты установления бенефициара.
Перечень УНФПП в самом Декрете-законе не приведён — он вынесен в Исполнительный регламент, а надзорным органом считается и тот орган, который просто выдал разрешение на деятельность, если специального надзорного органа нет. Иными словами, риелторам, бухгалтерам и корпоративным провайдерам рассчитывать на то, что они окажутся «ничьими», не приходится. Отдельно стоит отметить определение предикатного преступления: это любое тяжкое преступление или проступок, прямо включая уклонение от уплаты прямых и косвенных налогов, в том числе совершённое за пределами Государства при условии двойной наказуемости. Для консультантов, работающих с международными структурами, это означает, что налоговые схемы клиента в другой юрисдикции могут стать поводом для сообщения о подозрительной операции через платформу goAML Подразделения финансовой разведки.
Преступления отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия
1. Лицо считается совершившим отмывание денег, если оно знает или имеются достаточные признаки или доказательства, позволяющие полагать, что средства полностью или частично являются доходами от предикатного преступления, и умышленно совершает любое из следующих действий:
а) конвертирует, переводит средства или совершает любую операцию с доходами в целях сокрытия или маскировки их незаконного происхождения;
б) скрывает или маскирует истинный характер доходов, их источник, местонахождение, способ распоряжения ими, их перемещение, принадлежность или связанные с ними права;
в) приобретает, владеет или пользуется доходами при их получении;
г) оказывает содействие лицу, совершившему предикатное преступление, в уклонении от наказания за него.
2. Отмывание денег признаётся самостоятельным преступлением, и в отношении него не применяются положения о совокупности преступлений, предусмотренные упомянутым выше Федеральным декретом-законом № 31 от 2021 года; наказание или ненаказание лица, совершившего предикатное преступление, не препятствует его наказанию за отмывание денег.
3. Для установления незаконного источника доходов не требуется осуждение за предикатное преступление, равно как не требуется доказывать осведомлённость о конкретном виде или характере предикатного преступления, от которого получены доходы. Такая осведомлённость, являясь элементом состава Преступления, может быть выведена из фактических и объективных обстоятельств его совершения.
Оригинал
Article 2
1. A person shall be deemed to have committed money laundering if that person knows or there are sufficient indications or evidence to believe that the Funds, in whole or in part, are the Proceeds of a Predicate Offence, and intentionally commits any of the following acts:
a. Converts, transfers, or carries out any transaction involving the Proceeds for the purpose of concealing or disguising their illicit origin.
b. Conceals or disguises the true nature of the proceeds, source, location, disposition, movement, ownership, or rights related thereto.
c. Acquires, possesses, or uses the Proceeds upon receipt thereof.
d. Assists the perpetrator of the Predicate Offence in evading punishment therefor.
2. Money Laundering shall be deemed an independent crime, and shall be excluded from the application of the provisions on concurrence prescribed under Federal Decree by Law No. (31) of 2021 referred to hereinabove; and the punishment or non-punishment of the perpetrator of the Predicate Offence shall not preclude their punishment for Money Laundering.
3. Conviction of the Predicate Offence shall not be required to establish the illegitimate source of the Proceeds, nor shall it be required to prove knowledge of the specific type or nature of the predicate offence from which the proceeds were derived. Such knowledge, being an element of the Crime, may be inferred from the factual and objective circumstances attendant upon its commission.
Обратите внимание на планку: для состава достаточно не только знания, но и «достаточных признаков или доказательств», позволяющих полагать, что средства преступного происхождения, а само знание суд вправе вывести из обстоятельств. Для риелтора, бухгалтера или корпоративного провайдера это означает, что позиция «клиент не рассказывал, откуда деньги» защитой не является, если признаки были на виду. Подпункт «в» (приобретение и владение доходами) и отказ от правил о совокупности делают отмывание вполне самостоятельным риском — в том числе для самого автора предикатного преступления.
1. Лицо, которое умышленно предоставляет, собирает или делает доступными средства любым способом, прямо или косвенно, в том числе с использованием цифровых систем, виртуальных активов или криптографических технологий, зная, что такие средства будут полностью или частично использованы в любом из следующих случаев, считается совершившим финансирование терроризма:
а) для совершения террористического акта или террористических актов;
б) террористом или террористической организацией;
в) для финансирования поездок лиц в государство, не являющееся государством их проживания или гражданства, в целях совершения, подготовки, планирования террористического акта, участия в нём или содействия ему, либо для предоставления средств, необходимых для обучения совершению террористических актов или прохождения такого обучения.
2. Для целей пункта 1 настоящей статьи к средствам, используемым для финансирования терроризма, относятся любые средства, используемые полностью или частично, независимо от того, получены ли они из законного или незаконного источника, были ли такие средства фактически использованы для совершения террористического акта или покушения на его совершение и связаны ли они с каким-либо конкретным террористическим актом. Финансирование терроризма считается совершённым независимо от того, находится ли обвиняемый в том же государстве, что и террорист или террористическая организация, в государстве, в котором совершается или будет совершён террористический акт, либо в любом ином государстве.
3. За исключением случаев, допускаемых или разрешённых законодательством, действующим в Государстве, или положениями договоров и соглашений, участником которых является Государство, лицо, умышленно совершившее любое из следующих действий, считается совершившим преступление финансирования распространения оружия массового уничтожения:
а) предоставление, сбор или предоставление в распоряжение средств любым способом, прямо или косвенно, со знанием того, что такие средства будут полностью или частично использованы для изготовления, владения, приобретения, разработки, производства, продажи, поставки, экспорта, перевалки, посредничества, перевозки, передачи, хранения или использования оружия массового уничтожения, средств его доставки или связанных с ним материалов, включая технологии и товары двойного назначения, когда они используются в указанных целях;
б) любое иное действие в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН, принятыми на основании главы VII Устава ООН, касающимися предотвращения, пресечения и прекращения распространения оружия массового уничтожения и его финансирования.
4. Осведомлённость как элемент состава преступления финансирования терроризма и преступления финансирования распространения оружия массового уничтожения может быть выведена из фактических и объективных обстоятельств их совершения.
Оригинал
Article 3
1. Whoever intentionally provides, collects, or makes available Funds by any means, directly or indirectly, including through the use of digital systems, Virtual Assets, or cryptographic technologies, with knowledge that such Funds shall be used, in whole or in part, in any of the following cases, shall be deemed to have committed Financing of Terrorism:
a. The commission of a Terrorist Act or Terrorist Acts;
b. By a Terrorist or a Terrorist Organization;
c. Financing the travel of individuals to a State other than that of their residence or nationality for the purpose of committing, preparing, planning, or participating in, or facilitating a Terrorist Act, or providing the necessary Funds for training on Terrorist Acts or for receiving such training.
2. For the purposes of Clause (1) of this Article, Funds used in Financing of Terrorism shall include any Funds used in whole or in part, whether derived from a legitimate or illegitimate source, and regardless of whether such Funds were actually used to commit or attempt to commit a Terrorist Act, or whether they are linked to any specific Terrorist Act. The Financing of Terrorism shall be deemed committed irrespective of whether the accused is located in the same State as the Terrorist or the Terrorist Organization, or in the State in which the Terrorist Act is or will be committed, or in any other State.
3. Except in cases permitted or authorized under the legislation in force in the State, or pursuant to the provisions of treaties and agreements to which the State is a party, whoever intentionally commits any of the following acts shall be deemed to have committed the crime of Proliferation Financing:
a. Provides, collects, or makes available Funds by any means, directly or indirectly, with knowledge that such Funds shall be used, in whole or in part, for the manufacture, possession, acquisition, development, production, sale, supply, export, trans-shipment, brokerage, transport, transfer, storage, or use of Weapons of Mass Destruction, their means of delivery, or related materials, including dual-use technologies and goods, when employed for said purposes.
b. Any other act in accordance with the United Nations Security Council resolutions issued under Chapter VII of the Charter of the United Nations, concerning the prevention, suppression, and cessation of Proliferation and its Financing.
4. Knowledge, as an element of the Crime of Financing of Terrorism and the Crime of Proliferation Financing, may be inferred from the factual and objective circumstances attendant upon their commission.
Юридическое лицо несёт уголовную ответственность, если любое из преступлений, предусмотренных настоящим Декретом-законом, умышленно совершено от его имени или за его счёт, без ущерба для личной уголовной ответственности исполнителя и административных санкций, предусмотренных законом.
Оригинал
Article 4
A Legal Person shall be criminally liable where any of the crimes stipulated in this Decree by Law is intentionally committed in its name or for its account, without prejudice to the personal criminal liability of the perpetrator, and the administrative penalties provided for by law.
Компания в ОАЭ — не щит, а второй обвиняемый: уголовная ответственность юридического лица наступает, если преступление совершено от его имени или за его счёт, и при этом личная ответственность исполнителя никуда не исчезает. Для владельцев «удобных» структур, через которые проходят транзитные платежи, это означает двойной риск — для бизнеса и для конкретного директора, подписавшего платёж.
Обеспечительные меры и следственные действия
1. Руководитель Подразделения вправе без предварительного уведомления распорядиться о прекращении или временной приостановке любой операции, подозреваемой в связи с Преступлением, на срок не более десяти (10) рабочих дней на основании проведённого Подразделением анализа сообщений о подозрительных операциях либо информации или запросов, полученных из внутригосударственных или международных источников, включая аналогичное подразделение иностранного государства или любой орган, уполномоченный принимать такие меры.
2. Руководитель Подразделения вправе также без предварительного уведомления распорядиться о замораживании средств, подозреваемых в связи с Преступлением и находящихся в финансовых учреждениях, установленных нефинансовых предприятиях и профессиях или у поставщиков услуг в сфере виртуальных активов, на срок не более тридцати (30) дней на основании проведённого Подразделением анализа сообщений о подозрительных операциях и иной полученной им информации. Срок действия такого распоряжения может быть продлён Генеральным прокурором или уполномоченным им лицом.
3. Подразделение устанавливает порядок, определяющий правила и процедуры прекращения или приостановки подозрительных операций, связанных с Преступлением, а также условия снятия такого прекращения или приостановки при отмене распоряжения или истечении установленного срока.
4. Финансовые учреждения, установленные нефинансовые предприятия и профессии и поставщики услуг в сфере виртуальных активов снимают замораживание при отмене соответствующего распоряжения Руководителем Подразделения либо по истечении срока, указанного в пункте 2 настоящей статьи, если он не был продлён.
5. Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона определяет процедуры, правила и порядок применения положений настоящей статьи.
Оригинал
Article 5
1. The Chief of the Unit may, without prior notice, order the cessation or temporary suspension of any Transaction suspected of being related to the Crime, for a period not exceeding ten (10) working days, based upon the Unit’s analysis of Suspicious Transaction Reports, or information or requests received from domestic or international sources, including a counterpart Unit or any authority competent to take such measures.
2. The Chief of the Unit may also, without prior notice, order the Freezing of Funds suspected of being related to the Crime and held with Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, or Virtual Asset Service Providers, for a period not exceeding thirty (30) days, based upon the Unit’s analysis of Suspicious Transaction Reports and other information received thereby. Such order shall be subject to extension by the Attorney General or their delegate.
3. The Unit shall establish a system specifying the controls and procedures governing the cessation or suspension of Suspicious Transactions related to the Crime, and the conditions for lifting such cessation or suspension upon cancellation of the order or expiry of the prescribed term.
4. Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, and Virtual Asset Service Providers shall lift the Freezing order upon its cancellation by the Chief of the Unit, or upon the expiry of the period referred to in Clause (2) of this Article, unless the same has been extended.
5. The Executive Regulations of this Decree by Law shall determine the procedures, rules, and controls governing the implementation of the provisions hereof.
1. Прокуратура и компетентный суд, в зависимости от обстоятельств, вправе без предварительного уведомления распорядиться о выявлении, отслеживании, оценке, аресте или замораживании средств, преступного имущества или средств эквивалентной стоимости, а также запретить управление ими и установить запрет на выезд до завершения расследования или судебного разбирательства.
2. Прокуратура и компетентный суд, в зависимости от обстоятельств, вправе при необходимости выносить решения о запрете распоряжения средствами или преступным имуществом либо средствами эквивалентной стоимости или совершения с ними сделок и принимать необходимые меры для предотвращения любых действий, направленных на уклонение от исполнения решений об аресте, замораживании или конфискации, без ущерба для прав добросовестных третьих лиц.
3. Без ущерба для прав добросовестных третьих лиц любой договор или действие, стороны которого или одна из них знали или должны были знать, что его целью является воспрепятствование возможности компетентных органов исполнить решение об аресте, замораживании, возврате активов или конфискации, являются ничтожными в силу закона.
4. Любое заинтересованное лицо вправе подать жалобу на решения Прокуратуры об аресте, замораживании или о запрете совершения сделок со средствами, преступным имуществом или средствами эквивалентной стоимости либо распоряжения ими, а также на продление замораживания Генеральным прокурором или уполномоченным им лицом в соответствии с пунктом 2 статьи 5 настоящего Декрета-закона. Жалоба рассматривается компетентным уголовным судом, в пределах юрисдикции которого находится подразделение Прокуратуры, вынесшее решение, либо который компетентен рассматривать уголовное дело.
5. Жалоба подаётся путём направления письменного заявления в компетентный суд, после чего председатель суда назначает заседание для её рассмотрения и уведомляет об этом заявителя. Прокуратура представляет записку с изложением своей позиции по жалобе, а суд принимает по ней решение в срок не более четырнадцати (14) рабочих дней с даты её подачи.
6. Решение, вынесенное по жалобе, является окончательным и обжалованию не подлежит. В случае отклонения жалобы новая жалоба не может быть подана до истечения трёх (3) месяцев с даты отклонения, если до истечения этого срока не возникнет серьёзное и существенное основание.
7. Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона определяет процедуры, правила и порядок применения положений настоящей статьи.
Оригинал
Article 6
1. The Public Prosecution and the Competent Court, as the case may be, may, without prior notice, order the identification, tracing, valuation, Seizure, or Freezing of Funds, Criminal Property, or funds of equivalent value, as well as prohibit their management and impose a travel ban pending the completion of investigation or trial.
2. The Public Prosecution and the Competent Court, as the case may be, may, whenever required, issue decisions prohibiting the disposal or dealing in Funds or Criminal Property, or funds of equivalent value, and take the necessary measures to prevent any act intended to evade Seizure, Freezing, or Confiscation orders, without prejudice to the rights of bona fide third parties.
3. Without prejudice to the rights of bona fide third parties, any contract or act whose parties, or one of them, knew or should have known that its purpose was affect the ability of the competent authorities to effect Seizure, Freezing, Recovery, or Confiscation judgment, shall be deemed null and void by operation of law.
4. Any interested party may file a grievance against the decisions of the Public Prosecution relating to Seizure, Freezing, or those prohibiting dealing or disposing of Funds or Criminal Property, or funds of equivalent value, or against the extension of Freezing ordered by the Attorney General or their delegate pursuant to Clause (2) of Article (5) of this Decree by Law. The grievance shall be adjudicated by the competent Criminal Court within whose jurisdiction the Public Prosecution department issuing the decision is located, or which is competent to hear the criminal case.
5. The grievance shall be filed by way of a written report submitted to the competent Court, whereupon the chief justice of the Court shall fix a session for its consideration and notify the complainant thereof. The Public Prosecution shall submit a memorandum stating its opinion in respect of the grievance, and the Court shall decide thereon within a period not exceeding fourteen (14) working days from the date of submission.
6. The decision rendered in the grievance shall be final and not subject to appeal. Should the grievance be rejected, no new grievance may be submitted until the lapse of three (3) months from the date of rejection, unless a serious and substantial reason arises prior to such lapse.
7. The Executive Regulations of this Decree by Law shall specify the procedures, rules, and controls for implementing the provisions hereof.
Прокуратура и компетентный суд, в зависимости от обстоятельств, вправе поручить обвиняемому или любому иному лицу, признанному подходящим, управление средствами, преступным имуществом или средствами эквивалентной стоимости, на которые наложен арест, которые заморожены или подвергнуты конфискации. Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона устанавливает условия определения вознаграждения и расходов на такое управление, очерёдность их выплаты, а также правила и порядок применения положений настоящей статьи.
Оригинал
Article 7
The Public Prosecution and the Competent Court, as the case may be, may assign the Accused, or any person deemed appropriate, to manage the Funds or Criminal Property, or funds of equivalent value, that have been Seized, Frozen, or subjected to Confiscation. The Executive Regulations of this Decree by Law shall set forth the conditions for estimating the remuneration and expenses of such management, the order of their disbursement, and the rules and controls for implementing the provisions hereof.
1. Без ущерба для положений статьи 6 настоящего Декрета-закона уголовное дело в отношении любого лица, совершившего отмывание денег, финансирование терроризма или финансирование распространения оружия массового уничтожения, как это предусмотрено статьями 2 и 3 настоящего Декрета-закона, возбуждается Генеральным прокурором или уполномоченным им лицом. В отношении иных Преступлений, предусмотренных настоящим Декретом-законом, уголовное дело возбуждается в порядке, установленном законом.
2. Генеральный прокурор или уполномоченное им лицо и компетентный суд, в зависимости от обстоятельств, вправе выносить решения о принятии необходимых мер по защите разведывательной информации и методов или средств её получения либо поручать компетентным органам обеспечить защиту свидетелей, конфиденциальных источников, обвиняемых или иных участников производства при наличии серьёзных и обоснованных опасений за их безопасность.
Оригинал
Article 8
1. Without prejudice to the provisions of Article (6) of this Decree by Law, the criminal case shall be filed against any person committing Money Laundering, Financing of Terrorism, or Proliferation Financing, as stipulated in Articles (2) and (3) hereof, by the Attorney General or their delegate. It shall be filed in respect of other Crimes under this Decree by Law in accordance with the procedures prescribed by law.
2. The Attorney General or their delegate and the Competent Court, as the case may be, may issue decisions to take the necessary measures for the protection of intelligence information and the methods or means of obtaining the same, or to direct the competent authorities to provide protection to witnesses, confidential sources, Accused persons, or other parties to the proceedings, whenever there exists a serious and substantiated concern for their safety.
1. Прокуратура вправе по собственной инициативе или по запросу правоохранительных органов при наличии достаточных признаков совершения Преступления распорядиться о непосредственном доступе к счетам, реестрам, документам и записям, находящимся у третьих лиц; она также вправе распорядиться о доступе к содержимому компьютерных систем, средств информационных технологий, корреспонденции, сообщений и почтовых отправлений, а также о выявлении, отслеживании и аресте средств, мониторинге счетов и установлении запретов на выезд, наряду с любыми иными мерами, способными содействовать раскрытию Преступления и установлению его исполнителей, без ущерба для законодательства, действующего в Государстве.
2. Прокуратура вправе запрашивать заключение Подразделения по финансовым аспектам Преступления и их анализу.
3. Правоохранительные органы принимают сообщения Подразделения и осуществляют по ним последующие действия, собирают относящиеся к ним доказательства и предоставляют Подразделению обратную связь о принятых по ним мерах.
4. Правоохранительные органы вправе получать информацию, которую они сочтут необходимой для выявления и отслеживания средств, преступного имущества или средств соответствующей стоимости, а также любые иные сведения, необходимые для выполнения ими своих функций, в порядке, установленном Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона.
5. Правоохранительные органы вправе проводить негласные (агентурные) операции и применять иные методы расследования, а также осуществлять контролируемые поставки, если такие меры могут привести к выявлению Преступления, его доказательств, установлению источника и назначения средств или преступного имущества либо задержанию исполнителей, без ущерба для законодательства, действующего в Государстве.
6. Лицо, которому правоохранительные органы поручили проведение расследования посредством негласной (агентурной) операции или контролируемой поставки, не несёт уголовной ответственности за любое действие, которое в ином случае могло бы составлять Преступление, если только такое лицо не подстрекало к его совершению или не превысило предоставленные ему полномочия.
Оригинал
Article 9
1. The Public Prosecution may, either on its own initiative or upon request of Law Enforcement Authorities, where sufficient indications of the commission of the Crime exist, order direct access to accounts, registers, documents, and records in the possession of third parties; it may also order access to the contents of computer systems, means of information technology, correspondence, communications, and parcels; as well as the identification, tracing, and seizure of Funds; monitoring of accounts; and imposition of travel bans, in addition to any other measures that may assist in uncovering the Crime and its perpetrators, without prejudice to the legislation in force within the State.
2. The Public Prosecution may seek the opinion of the Unit regarding the financial aspects of the Crime and their analysis.
3. Law Enforcement Authorities shall receive and follow up on the reports of the Unit, collect the evidence related thereto, and provide the Unit with feedback concerning the procedures taken in respect thereof.
4. Law Enforcement Authorities may obtain such information as they deem necessary for identifying and tracing Funds or Criminal Property, or Funds of corresponding value, as well as any other data necessary for the performance of their duties, in accordance with the manner prescribed by the Executive Regulations of this Decree by Law.
5. Law Enforcement Authorities may conduct Undercover Operations and employ other investigative techniques, as well as undertake Controlled Deliveries, whenever such measures may lead to the detection of the Crime, its evidence, or the identification of the source and destination of Funds or Criminal Property, or the apprehension of perpetrators, without prejudice to the legislation in force within the State.
6. No criminal liability shall attach to any person assigned by Law Enforcement Authorities to investigate by means of an Undercover Operation or Controlled Delivery, in respect of any act which might otherwise constitute a Crime, unless such person has incited the commission thereof or exceeded the powers granted to them.
Декларирование
Любое лицо, въезжающее в Государство или выезжающее из него, обязано декларировать перевозимые им валюту, оборотные инструменты на предъявителя, драгоценные металлы или драгоценные камни в соответствии с порядком декларирования, установленным Федеральным управлением по вопросам идентификации, гражданства, таможни и безопасности портов по согласованию с Центральным банком.
Оригинал
Article 10
Any person entering into or departing from the State shall be under the obligation to make a disclosure whenever they carry currencies, bearer negotiable instruments, precious metals, or valuable stones, in accordance with the disclosure system issued by the Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security, in coordination with the Central Bank.
Подразделение финансовой разведки
В структуре Центрального банка создаётся независимое «Подразделение финансовой разведки», которое действует самостоятельно. Все сообщения о подозрительных операциях и относящаяся к ним информация представляются исключительно ему всеми финансовыми учреждениями, установленными нефинансовыми предприятиями и профессиями и поставщиками услуг в сфере виртуальных активов. Подразделение осуществляет их изучение и анализ, передаёт их Заинтересованным органам в инициативном порядке или по запросу и наделяется следующими полномочиями:
1. Запрашивать у финансовых учреждений, установленных нефинансовых предприятий и профессий, поставщиков услуг в сфере виртуальных активов и Заинтересованных органов любую дополнительную информацию или документы, относящиеся к полученным сообщениям и информации, а также любую иную информацию, которую оно сочтёт необходимой для выполнения своих функций, в сроки и в форме, установленные Подразделением.
2. Обмениваться информацией и сотрудничать в инициативном порядке или по запросу с аналогичными подразделениями иностранных государств и иными компетентными органами в отношении приостановки или прекращения операций, подозреваемых в связи с Преступлением, по вопросам таких операций, сообщений о подозрительных операциях или любой иной информации, которую Подразделение вправе получать или к которой оно вправе иметь доступ, прямо или косвенно. Подразделение также обменивается информацией с Заинтересованными органами в Государстве в целях содействия такому сотрудничеству и уведомляет аналогичные подразделения иностранных государств о результатах использования предоставленной информации и проведённого на её основе анализа. Такая информация может использоваться исключительно в целях противодействия Преступлению и не подлежит раскрытию третьим лицам без согласия Подразделения.
3. Заключать меморандумы о взаимопонимании в целях регулирования сотрудничества и обмена информацией с аналогичными подразделениями иностранных государств и Заинтересованными органами.
4. Создавать и вести базу данных об имеющейся у него информации и обеспечивать её защиту путём установления правил безопасности и конфиденциальности информации, включая применение мер кибербезопасности и процедур обработки, хранения и передачи информации, а также обеспечивать ограничение доступа к своим помещениям, данным и техническим системам.
5. Иные полномочия в соответствии с положениями настоящего Декрета-закона или в порядке, установленном его Исполнительным регламентом.
Оригинал
Article 11
An independent “Financial Intelligence Unit” shall be established within the Central Bank and shall act independently. All Suspicious Transaction Reports and information related thereto shall be submitted thereto, exclusively, by all Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions and Virtual Asset Service Providers. The Unit shall undertake the study and analysis thereof, and shall refer the same to the Concerned Authorities either automatically or upon request, and shall be vested with the following competences:
1. To request from Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, Virtual Asset Service Providers, and the Concerned Authorities, the provision of any additional information or documents related to the reports and information received, as well as any other information deemed necessary for the performance of its duties, within the timeframe and in the form prescribed by the Unit.
2. To exchange information and cooperate, automatically or upon request, with counterpart units and other competent authorities with respect to the suspension or cessation of operations suspected to be associated with the Crime, regarding such operations, Suspicious Transaction Reports, or any other information which the Unit is empowered to obtain or access, whether directly or indirectly. The Unit shall likewise exchange information with Concerned Authorities within the State to facilitate such cooperation and shall notify the counterpart units of the results of the utilization of the information provided and of the analyses conducted thereon. Such information may only be used for the purposes of combating the Crime and shall not be disclosed to any third party without the approval of the Unit.
3. To conclude Memoranda of Understanding for the purpose of regulating cooperation and the exchange of information with counterpart units and Concerned Authorities.
4. To establish and maintain a database of the information in its possession, and to protect the same by imposing rules governing the security and confidentiality of information, including the implementation of cybersecurity measures and procedures for processing, storing, and transmitting information, and to ensure that access to its facilities, data, and technical systems is restricted.
5. Any other competences in accordance with the provisions of this Decree by Law or as may be prescribed by its Executive Regulations.
Ключевое слово — «исключительно»: сообщение о подозрительной операции направляется только в Подразделение финансовой разведки (на практике — через его платформу goAML), а не в полицию, не банку клиента и уж тем более не самому клиенту. Подразделение вправе запросить дополнительные документы в установленные им сроки и форме, так что досье по KYC должно быть собрано заранее, а не «по запросу». Не стоит забывать и об обратной стороне: по статье 5 Руководитель Подразделения может без предварительного уведомления остановить операцию на срок до десяти (10) рабочих дней или заморозить средства на срок до тридцати (30) дней — и исполнять это придётся именно вам, если вы финансовое учреждение, УНФПП или ПУВА.
Национальная координация и сотрудничество
В силу положений настоящего Декрета-закона создаётся комитет, именуемый «Высший комитет по надзору за Национальной стратегией противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия», подведомственный Президентскому двору; его состав и регламент работы определяются решением Совета министров. Комитет осуществляет следующие полномочия:
1. Изучать, контролировать и оценивать эффективность стратегий и мер, принимаемых Национальным комитетом, и выносить по ним рекомендации и решения.
2. Определять требования, подлежащие соблюдению и выполнению Национальным комитетом и Заинтересованными органами при осуществлении ими своих функций, принимать соответствующие решения и осуществлять надзор и контроль за их исполнением.
3. Осуществлять координацию с Заинтересованными органами и давать им указания об оказании Национальному комитету необходимой поддержки в целях содействия выполнению и реализации его функций.
4. Принимать решения, касающиеся надзора за процессом взаимной оценки Государства в сфере противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия.
5. Предлагать проекты законов, относящихся к его функциям и функциям Национального комитета, а также предлагать изменения в действующее соответствующее законодательство и представлять их Совету министров.
6. Предлагать необходимые бюджетные ассигнования для соответствующих федеральных органов на реализацию национальной стратегии противодействия Преступлению после согласования с Министерством для представления Совету министров на утверждение в составе федерального общего бюджета.
7. Иные полномочия и задачи, определяемые Советом министров.
Совет министров вправе поручить Председателю Высшего комитета утвердить регламент его работы.
Оригинал
Article 12
By virtue of the provisions of this Decree by Law, a committee shall be established and shall be known as the “Higher Committee for the Supervision of the National Strategy for Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, and Proliferation Financing ”, affiliated with the Presidential Court, and its formation and rules of procedure shall be determined by a resolution issued by the Cabinet. The Committee shall exercise the following competences:
1. To study, monitor, and evaluate the effectiveness of the strategies and measures adopted by the National Committee, and to issue recommendations and decisions thereon.
2. To determine the requirements to be followed and fulfilled by the National Committee and the Concerned Authorities in the performance of their duties, to issue the appropriate resolutions in that regard, and to supervise and monitor the implementation thereof.
3. To coordinate with and direct the Concerned Authorities to provide the necessary support to the National Committee in order to facilitate the performance and execution of its duties.
4. To issue decisions concerning the supervision of the Mutual Evaluation Process of the State with respect to combating Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing.
5. To propose draft laws relating to its functions and those of the National Committee, and to propose amendments to existing relevant legislation and submit the same to the Cabinet.
6. To propose the required financial allocations for the federal entities concerned for implementing the national strategy for combating the Crime, following coordination with the Ministry, for submission to the Cabinet for approval within the Federal General Budget.
7. Any other competences and tasks determined by the Cabinet. The Cabinet may delegate the Chairman of the Higher Committee to issue its rules of procedure.
В соответствии с положениями настоящего Декрета-закона под председательством Управляющего Центральным банком создаётся комитет, именуемый «Национальный комитет по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия», состав которого определяется решением Совета министров по предложению Министра.
Оригинал
Article 13
Pursuant to the provisions of this Decree by Law, a committee shall be established under the chairmanship of the Governor, to be known as the “National Committee for Combating Money Laundering, the Financing of Terrorism, and Proliferation Financing”, the formation of which shall be determined by a resolution issued by the Cabinet, upon the proposal of the Minister.
Национальный комитет обладает следующими полномочиями:
1. Разрабатывать и совершенствовать Национальную стратегию противодействия Преступлению, устанавливать соответствующие правила, процедуры и политику по согласованию с Заинтересованными органами и контролировать их исполнение.
2. Выявлять и оценивать риски Преступления на национальном уровне.
3. Осуществлять координацию с Заинтересованными органами и обращаться к соответствующим международным источникам информации в целях выявления стран с высоким уровнем риска и стран, имеющих недостатки в системах противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия, определять контрмеры и иные надлежащие меры, соразмерные степени риска, и давать Надзорным органам указания проверять соблюдение их применения финансовыми учреждениями, установленными нефинансовыми предприятиями и профессиями, поставщиками услуг в сфере виртуальных активов и некоммерческими организациями, не препятствуя и не задерживая их законную и благотворительную деятельность.
4. Осуществлять координацию между представленными в нём органами в целях повышения эффективности противодействия Преступлению, содействовать оперативному сотрудничеству и своевременному обмену информацией в инициативном порядке или по запросу.
5. Оценивать эффективность национальных систем противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия путём сбора и анализа статистических данных и иной соответствующей информации, получаемой от Заинтересованных органов.
6. Контролировать процесс взаимной оценки Государства в целях определения степени его соответствия международным стандартам противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия, представлять предложения и рекомендации Высшему комитету и исполнять принятые им решения.
7. Представлять Государство на международных форумах по вопросам противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия.
8. Предлагать организационное положение о своей деятельности и представлять его на утверждение Министру.
9. Рассматривать любые вопросы, переданные ему Заинтересованными органами в Государстве.
10. Иные полномочия, которые могут быть определены Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона.
Оригинал
Article 14
The National Committee shall be competent for the following:
1. To establish and develop a National Strategy for combating the Crime, and to establish related regulations, procedures, and policies in coordination with the Concerned Authorities, and to follow up on their implementation.
2. To identify and assess the risks of the Crime at the national level.
3. To coordinate with the Concerned Authorities and refer to the relevant international information sources to identify high-risk countries and those suffering deficiencies in their regulations for combating Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing, and to determine the countermeasures and other appropriate measures commensurate with the degree of risk, and to direct the Supervisory Authorities to verify the compliance of Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, Virtual Asset Service Providers, and Non-Profit Organizations with the application thereof, without obstructing or delaying their legitimate and charitable activities.
4. To coordinate among the represented entities to enhance the effectiveness of combating the Crime, and to facilitate operational cooperation and the timely exchange of information, whether automatically or upon request.
5. To assess the effectiveness of the national regulations for combating Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing by collecting and analyzing statistics and other relevant information from the Concerned Authorities.
6. To monitor the Mutual Evaluation Process of the State to measure the extent of its compliance with the international standards for combating Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing, and to submit proposals and recommendations to the Higher Committee, and to implement the resolutions issued thereunder.
7. To represent the State in international fora related to combating Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing.
8. To propose the organizational regulation governing its operations, and to submit the same to the Minister for approval.
9. To consider any matters referred thereto by the Concerned Authorities within the State.
10. Any other competences may be determined by the Executive Regulations of this Decree by Law.
1. При Национальном комитете действует Генеральный секретариат во главе с Генеральным секретарём, в состав которого входит ряд сотрудников.
2. Генеральный секретарь является заместителем Председателя Национального комитета и членом Высшего комитета и назначается решением Совета министров.
3. Организация Генерального секретариата, его организационная структура, определение его полномочий, регламент работы, а также его финансовые и административные положения определяются решением Председателя Высшего комитета по предложению Председателя Национального комитета. Председатель Высшего комитета вправе поручить Председателю Национального комитета принятие всех или части таких решений. Во всех случаях Председатель Национального комитета вправе изменять организационную структуру Генерального секретариата на уровне ниже департаментов.
Оригинал
Article 15
1. The National Committee shall have a General Secretariat, headed by a Secretary-General, and shall include a number of employees.
2. The Secretary-General shall act as Deputy Chairman of the National Committee and as a member of the Higher Committee and shall be appointed by a resolution of the Cabinet.
3. The organization of the General Secretariat, its organizational structure, determination of its competences, rules of procedure, and its financial and administrative regulations shall be determined by a decision issued by the Chairman of the Higher Committee, upon the proposal of the Chairman of the National Committee. The Chairman of the Higher Committee may delegate the Chairman of the National Committee to issue all or part of such decisions. In all cases, the Chairman of the National Committee shall be entitled to amend the organizational structure of the General Secretariat below the level of departments.
Надзорные органы и административные санкции
Надзорные органы в пределах своей компетенции осуществляют функции надзора, контроля и последующего мониторинга в целях обеспечения соблюдения положений настоящего Декрета-закона, его Исполнительного регламента и любых иных принятых ими в связи с ними решений. В частности, Надзорные органы обладают следующими полномочиями:
1. Проводить оценку рисков вероятности совершения Преступления в финансовых учреждениях, установленных нефинансовых предприятиях и профессиях, в деятельности поставщиков услуг в сфере виртуальных активов и в некоммерческих организациях.
2. Осуществлять надзорные и инспекционные мероприятия, камеральные или выездные, в отношении финансовых учреждений, установленных нефинансовых предприятий и профессий, поставщиков услуг в сфере виртуальных активов и некоммерческих организаций.
3. Вести статистику принятых мер и наложенных санкций.
4. Иные полномочия, предусмотренные положениями настоящего Декрета-закона или определяемые его Исполнительным регламентом.
Оригинал
Article 16
The Supervisory Authorities shall, within their respective areas of competence, undertake the duties of supervision, monitoring, and follow-up to ensure compliance with the provisions set forth in this Decree by Law, its Executive Regulations, and any other decisions issued thereby in connection therewith. In particular, the Supervisory Authorities shall have the following competences:
1. To conduct risk assessments concerning the likelihood of the Crime occurring within Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, activities of Virtual Asset Service Providers, and Non-Profit Organizations.
2. To perform supervisory and inspection operations, whether desk-based or field-based, over Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, Virtual Asset Service Providers, and Non-Profit Organizations.
3. To maintain statistics on the measures undertaken and the penalties imposed.
4. Any other competences as provided under the provisions of this Decree by Law or as may be determined by its Executive Regulations.
1. Без ущерба для любой более строгой административной санкции, предусмотренной иным законодательством, Надзорный орган вправе применять к поднадзорным ему финансовым учреждениям, установленным нефинансовым предприятиям и профессиям, поставщикам услуг в сфере виртуальных активов и некоммерческим организациям в случае нарушения ими любого положения настоящего Декрета-закона, его Исполнительного регламента или любых иных принятых им в связи с ними решений следующие административные санкции:
а) предупреждение;
б) административный штраф в размере не менее десяти тысяч (10 000) дирхамов и не более пяти миллионов (5 000 000) дирхамов за каждое нарушение;
в) запрет нарушителю осуществлять деятельность в секторе, к которому относится нарушение, на срок, определяемый Надзорным органом;
г) ограничение полномочий членов совета директоров, исполнительного, надзорного или руководящего персонала либо владельцев, ответственность которых за нарушение доказана, включая назначение временного управляющего;
д) отстранение директоров, членов совета директоров, исполнительного или надзорного персонала, ответственность которых за нарушение доказана, на срок, определяемый Надзорным органом, либо требование об их замене;
е) приостановление или ограничение деятельности или профессии на срок, определяемый Надзорным органом;
ж) отзыв лицензии.
2. За исключением случая, предусмотренного подпунктом «ж» пункта 1 настоящей статьи, Надзорный орган вправе при применении административных санкций издать распоряжение о представлении периодических отчётов о мерах, принятых для устранения нарушения.
3. Надзорный орган вправе применить прогрессивный административный штраф в случае повторного совершения того же нарушения в течение срока, не превышающего одного года с даты применения за него предыдущего административного штрафа.
4. Во всех случаях Надзорный орган вправе публиковать применённые им административные санкции в различных средствах массовой информации.
5. Порядок распределения административных штрафов, налагаемых местными Надзорными органами, определяется решением Совета министров по рекомендации Министра.
Оригинал
Article 17
1. Without prejudice to any more severe administrative sanction prescribed under any other legislation, the Supervisory Authority may impose the following administrative penalties upon Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, Virtual Asset Service Providers, and Non-Profit Organizations under its supervision, in the event of their violation of any provision of this Decree by Law, its Executive Regulations, or any other decisions issued thereby in connection therewith:
a. Warning.
b. An administrative fine of not less than ten thousand dirhams (AED 10,000) and not exceeding five million dirhams (AED 5,000,000) for each violation.
c. Prohibiting the violator from engaging in the sector relevant to the violation for a period to be determined by the Supervisory Authority.
d. Restricting the powers of board members, executive, supervisory, or managerial personnel, or owners proven responsible for the violation, including the appointment of a temporary supervisor.
e. Suspending directors, board members, or executive or supervisory personnel proven responsible for the violation for a period to be determined by the Supervisory Authority or requesting their replacement.
f. Suspending or restricting the activity or profession for a period to be determined by the Supervisory Authority.
g. Revocation of the license.
2. Notwithstanding Paragraph (G) of Clause (1) of this Article, the Supervisory Authority may, upon imposing administrative penalties, issue an order requiring the submission of periodic reports on the measures undertaken to remedy the violation.
3. The Supervisory Authority may impose an incremental administrative fine in the event of recurrence of the same violation within a period not exceeding one year from the date of the prior administrative fine imposed therefor.
4. In all cases, the Supervisory Authority may publish the administrative penalties imposed by it through various media outlets.
5. The mechanism for sharing the administrative fines imposed by local Supervisory Authorities shall be determined by a resolution of the Cabinet upon the recommendation of the Minister.
Штраф до пяти миллионов (5 000 000) дирхамов исчисляется «за каждое нарушение», так что десяток пропущенных проверок клиентов складывается не в один штраф, а в арифметическую прогрессию — с надбавкой за повтор в течение года (пункт 3). Обратите внимание на подпункты «г» и «д»: санкции адресованы не только компании, но и конкретным директорам, членам совета и владельцам, чья ответственность доказана, вплоть до отстранения и назначения временного управляющего. А право Надзорного органа публиковать санкции в СМИ означает, что репутационный ущерб нередко обходится дороже самого штрафа.
Превентивные меры, прозрачность и бенефициарные владельцы
1. Если финансовые учреждения, установленные нефинансовые предприятия и профессии или поставщики услуг в сфере виртуальных активов подозревают либо имеют разумные основания подозревать, что операция или средства, полностью или частично, представляют собой доходы от преступления либо связаны с Преступлением или предназначены для использования в нём, независимо от их стоимости, они обязаны незамедлительно и напрямую уведомить Подразделение, представив подробное сообщение, содержащее все имеющиеся данные и сведения об этой операции и её участниках, через электронную систему, определённую Подразделением, или любым иным утверждённым способом, а также предоставлять любую дополнительную информацию, запрошенную Подразделением, не ссылаясь на положения о конфиденциальности.
2. Положение пункта 1 настоящей статьи не применяется к адвокатам, нотариусам, иным лицам юридических профессий и независимым юридическим аудиторам, если информация о таких операциях была получена ими при обстоятельствах, на которые распространяется профессиональная тайна.
3. Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона определяет правила, требования и случаи, в которых требуется направление сообщений о подозрительных операциях.
Оригинал
Article 18
1. Where Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, or Virtual Asset Service Providers suspect, or have reasonable grounds to suspect, that a Transaction or Funds, in whole or in part, represent Proceeds or are related to or intended to be used in the Crime, regardless of their value, they shall notify the Unit without delay and directly, by providing a detailed report containing all available data and information concerning such Transaction and the relevant parties, through the electronic system designated by the Unit or by any other approved means, and shall furnish any additional information requested by the Unit, without invoking confidentiality provisions.
2. The provision of Clause (1) of this Article shall not apply to lawyers, notaries, other legal professionals, or independent legal auditors, where the information relating to such Transactions was obtained under circumstances subjecting them to professional secrecy.
3. The Executive Regulations of this Decree by Law shall determine the rules, controls, and cases requiring the reporting of Suspicious Transactions.
Обязанность сообщать о подозрительных операциях не зависит от суммы: порога «слишком мелко, чтобы беспокоить Подразделение» закон не предусматривает. Сообщение подаётся напрямую в Подразделение финансовой разведки через его электронную систему (на практике — платформу goAML), а на последующие запросы Подразделения ссылка на конфиденциальность не работает.
Изъятие для адвокатов, нотариусов и иных юристов узкое: оно касается только сведений, полученных в условиях профессиональной тайны. Сведения, полученные юристом, например, при проведении сделки с недвижимостью или управлении средствами клиента, под это изъятие автоматически не подпадают.
1. Финансовые учреждения, установленные нефинансовые предприятия и профессии и поставщики услуг в сфере виртуальных активов обязаны соблюдать следующее:
а) выявлять, понимать, контролировать, оценивать, документировать и постоянно обновлять риски Преступления в рамках своей деятельности с учётом риск-ориентированного подхода и различных аспектов рисков, определённых Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона, сохраняя исследование по оценке рисков и связанную с ним информацию и предоставляя их Надзорному органу по запросу;
б) применять меры надлежащей проверки клиента и процедуры постоянного мониторинга, определяя их объём исходя из различных измерений риска и с должным учётом результатов национальной оценки рисков, сохраняя информацию, полученную в результате применения таких мер. Исполнительный регламент определяет случаи применения таких мер, виды мер и условия, при которых допускается отсрочка завершения идентификации клиента или бенефициарного владельца;
в) воздерживаться от открытия или ведения счетов, совершения любых финансовых или коммерческих операций на анонимные, вымышленные, условные (псевдонимы) или номерные имена, а также от оказания им каких-либо услуг;
г) устанавливать внутренние политики, механизмы контроля и процедуры, утверждённые высшим руководством, позволяющие им управлять выявленными рисками и снижать их, а также постоянно пересматривать и обновлять их, обеспечивая их применение во всех филиалах и дочерних компаниях, в которых им принадлежит контрольная (мажоритарная) доля. Исполнительный регламент определяет минимальные требования к таким политикам, механизмам контроля и процедурам;
д) незамедлительно исполнять указания Исполнительного бюро или любых иных компетентных органов, касающиеся адресных финансовых санкций;
е) хранить все записи, документы и данные, относящиеся к операциям, как внутренним, так и международным, обеспечивая их немедленную доступность для компетентных органов по запросу в соответствии с положениями Исполнительного регламента настоящего Декрета-закона;
ж) исполнять любые иные обязанности, предусмотренные Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона.
2. Для целей настоящего Декрета-закона Исполнительный регламент регулирует:
а) обязанности некоммерческих организаций;
б) обязанности Регистратора и компетентных органов, регулирующих юридические образования (без статуса юрлица);
в) обязанности компаний, номинальных директоров и номинальных акционеров;
г) обязанности, относящиеся к юридическому образованию (без статуса юрлица), доверительному управляющему (трасти) и любому лицу, занимающему равнозначное положение.
3. Совет министров издаёт постановление, регулирующее процедуры установления бенефициарного владельца.
Оригинал
Article 19
1. Financial Institutions, Designated Non-Financial Businesses and Professions, and Virtual Asset Service Providers shall comply with the following:
a. Identify, understand, manage, assess, document, and continuously update the risks of the Crime within their business scope, taking into consideration the risk-based approach and the multiple aspects of risks as defined by the Executive Regulations of this Decree by Law, while retaining the risk assessment study and related information, and providing the same to the Supervisory Authority upon request.
b. Implement Customer Due Diligence (CDD) Measures and continuous monitoring procedures, determining their scope based on the multiple risk dimensions and with due regard to the outcomes of the national risk assessment, while retaining the information obtained from implementing such measures. The Executive Regulations shall specify the cases in which such measures apply, the types of measures, and the conditions for deferring the completion of Customer or Beneficial Owner identification.
c. Refrain from opening or maintaining accounts, or conducting any financial or commercial transactions, under anonymous, fictitious, alias, or numbered names, or providing any services thereto.
d. Establish internal policies, controls, and procedures, approved by senior management, enabling them to manage and mitigate identified risks, and to review and update the same on a continuous basis, ensuring their application to all branches and subsidiary companies in which they own a majority share. The Executive Regulations shall specify the minimum requirements of such policies, controls, and procedures.
e. Implement forthwith the instructions issued by the Executive Office or any other Competent Authorities concerning Targeted Financial Sanctions.
f. Retain all records, documents, and data relating to Transactions, whether domestic or international, ensuring their immediate availability to Competent Authorities upon request, pursuant to the provisions of the Executive Regulations of this Decree by Law.
g. Any other obligations stipulated in the Executive Regulations of this Decree by Law.
2. For the purposes of this Decree by Law, the Executive Regulations shall regulate the following:
a. The obligations of Non-Profit Organizations.
b. The obligations of the Registrar and Competent Authorities regulating Legal Arrangements.
c. The obligations of companies, nominee directors, and nominee shareholders.
d. The obligations pertaining to the Legal Arrangement, the Trustee, and any person occupying an equivalent position.
3. The Cabinet shall issue a resolution regulating the procedures of identifying the Beneficial Owner.
Это базовый перечень обязанностей для всех поднадзорных лиц, включая риелторов, торговцев драгоценными металлами и камнями, бухгалтеров и корпоративных провайдеров: собственная оценка рисков, надлежащая проверка клиента и бенефициаров, внутренние политики, утверждённые руководством, и хранение записей. Оценку рисков недостаточно написать один раз — её требуется постоянно обновлять и показывать Надзорному органу по запросу.
Указания по адресным финансовым санкциям исполняются «незамедлительно», а не после ближайшего совещания комплаенс-комитета. Отдельно стоит отметить подпункт «в» пункта 2: номинальные директора и номинальные акционеры прямо названы в тексте Декрета-закона как лица, несущие собственные обязанности; их содержание определит Исполнительный регламент.
Ни одно физическое или юридическое лицо не вправе осуществлять какую-либо финансовую деятельность, деятельность установленных нефинансовых предприятий и профессий, поставщиков услуг в сфере виртуальных активов или деятельность поставщика услуг в сфере виртуальных активов без получения лицензии, регистрации или постановки на учёт в компетентном органе или соответствующем Надзорном органе, в зависимости от обстоятельств.
Оригинал
Article 20
No natural or legal person shall engage in any Financial Activities, Designated Non-Financial Businesses and Professions, Virtual Asset Service Providers, or Virtual Asset Service Provider activities without obtaining a license, registration, or enrolment from the Competent Authority or from the relevant Supervisory Authority, as the case may be.
Международное сотрудничество и возврат активов
Без ущерба для законодательства, действующего в Государстве, и положений договоров или конвенций, участником которых является Государство, либо на условиях взаимности применяется следующее:
1. Ни одно из следующих обстоятельств не является основанием для отказа в удовлетворении запроса о международном сотрудничестве:
а) то, что запрос касается вопросов финансового, таможенного или прямого либо косвенного налогового характера;
б) обязательные положения о конфиденциальности, применимые к финансовым учреждениям, УНФПП и поставщикам услуг в сфере виртуальных активов, за исключением случаев, когда соответствующая информация получена при обстоятельствах, на которые распространяется адвокатская или профессиональная тайна;
в) любые иные случаи, определённые Исполнительным регламентом настоящего Декрета-закона.
2. Любое решение суда или судебный приказ, вынесенные компетентным судом или судебным органом другого государства и предусматривающие обеспечительные меры или конфискацию в любой её форме преступного имущества или средств, эквивалентных ему по стоимости, связанных с предикатным преступлением или отмыванием денег, могут быть исполнены без необходимости проведения национального расследования.
3. Заинтересованные органы обязаны рассматривать в приоритетном порядке все запросы о международном сотрудничестве, в особенности связанные с Преступлением, и исполнять такие запросы в оперативном порядке; они обмениваются информацией с компетентными иностранными органами, как аналогичными, так и неаналогичными, в автоматическом порядке и по запросу, и принимают эффективные меры для сохранения конфиденциальности полученной информации и её использования исключительно в тех целях, для которых она была запрошена или предоставлена.
4. Компетентные судебные органы по запросу судебного органа другого государства оказывают взаимную правовую помощь в расследованиях, уголовном преследовании или судебных разбирательствах, связанных с Преступлением, и могут вынести распоряжение о следующем:
а) установление, отслеживание, оценка, арест (наложение ареста), замораживание или конфискация средств, преступного имущества или средств, эквивалентных ему по стоимости, либо любые иные меры, применимые в соответствии с законодательством, действующим в Государстве, включая предоставление записей, находящихся у финансовых учреждений, УНФПП, поставщиков услуг в сфере виртуальных активов или некоммерческих организаций; обыск лиц и помещений; получение свидетельских показаний; получение доказательств; применение следственных методов, таких как негласные (агентурные) операции, перехват сообщений, сбор электронных данных и информации и контролируемая поставка;
б) выдача и возврат лиц и преступного имущества.
5. Заинтересованные органы в максимально возможной степени обмениваются информацией, связанной с Преступлением, с компетентными иностранными органами, получают от их имени любую иную необходимую информацию и исполняют поступившие от них запросы.
6. Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона определяет правила, требования и процедуры международного сотрудничества.
Оригинал
Article 21
Without prejudice to the legislation in force within the State and to the provisions of the treaties or conventions to which the State is a party, or under the condition of reciprocity, the following shall apply:
1. None of the following shall constitute a ground for refusal of a request for international cooperation:
a. That the request involves matters of a financial, customs, or direct or indirect tax nature.
b. The mandatory confidentiality provisions applicable to Financial Institutions, DNFBPs, and Virtual Asset Service Providers, unless the relevant information has been obtained under circumstances wherein legal professional privilege or professional secrecy applies.
c. Any other cases specified in the Executive Regulations hereof.
2. Any judgment or judicial order issued by a competent court or judicial authority in another State providing for provisional measures or for Confiscation in any of its forms of Criminal Property or of Funds equivalent in value thereto, relating to a Predicate Offence or Money Laundering, may be executed without the need for national investigations.
3. The Concerned Authorities shall accord priority to all requests for international cooperation, particularly those related to the Crime, and shall execute such requests expeditiously; they shall exchange information with competent foreign authorities, both counterpart and non-counterpart, automatically and upon request, and shall take effective measures to preserve the confidentiality of the information received and to use the same solely for the purpose for which it was requested or provided.
4. The competent judicial authorities, upon request from a judicial authority in another State, shall provide mutual legal assistance in investigations, prosecutions, or proceedings related to the Crime, and may order the following:
a. The identification, tracing, evaluation, Seizure, Freezing, or Confiscation of Funds, Criminal Property, or funds of equivalent in value, or any other measures applicable in accordance with the legislation in force within the State, including the provision of records held by Financial Institutions, DNFBPs, Virtual Asset Service Providers, or Non-Profit Organizations; the search of persons and premises; the taking of witness statements; the obtaining of evidence; and the use of investigative techniques such as Undercover Operations, interception of communications, electronic data and information gathering, and Controlled Delivery.
b. The surrender and recovery of persons and Criminal Property.
5. The Concerned Authorities shall exchange, to the maximum extent possible, information related to the Crime with competent foreign authorities, obtain on their behalf any other required information, and execute the requests received therefrom.
6. The Executive Regulations of this Decree by Law shall determine the rules, controls, and procedures governing international cooperation.
Для клиентов с налоговым резидентством за пределами ОАЭ ключевой здесь подпункт «а» пункта 1: налоговый характер запроса прямо исключён из оснований для отказа в сотрудничестве. Конфиденциальность финансовых учреждений и УНФПП также не служит препятствием, за исключением сведений под профессиональной тайной.
Обмен информацией с иностранными органами возможен не только по запросу, но и в автоматическом порядке. Представление об ОАЭ как о юрисдикции, откуда сведения «не уходят», в тексте Декрета-закона опоры не находит.
1. Совет министров по предложению Министра финансов и после согласования с Заинтересованными органами издаёт постановление об определении и регулировании процедур возврата активов, на которые наложен арест, которые заморожены или подлежат конфискации, и управления ими, при условии что в таком постановлении определяются органы, ответственные за возврат активов и управление ими, а также условия распоряжения ими.
2. С соблюдением процедур раздела преступного имущества или средств, эквивалентных ему по стоимости, выручка от их продажи после вынесения окончательного решения суда о конфискации остаётся обременённой, в пределах её стоимости, любыми правами, законно принадлежащими любому добросовестному лицу.
3. Заинтересованные органы сотрудничают, координируют свои действия и обмениваются информацией между собой в целях повышения эффективности возврата активов.
Оригинал
Article 22
1. The Cabinet shall, based upon a proposal from the Minister and after coordination with the Concerned Authorities, issue a resolution regarding the determination and regulation of the procedures for the recovery and management of assets that are Seized, Frozen, or subject to Confiscation, provided that such resolution specifies the entities responsible for Asset Recovery and management and the circumstances of their disposal.
2. Subject to the procedures of sharing Criminal Property or Funds equivalent in value thereto, the proceeds of their sale, upon the issuance of a final judgment of Confiscation, shall remain charged, within their value, with any rights lawfully vested in any bona fide party.
3. The Concerned Authorities shall cooperate, coordinate, and exchange information among themselves in order to enhance the effectiveness of Asset Recovery.
Статистика
1. Заинтересованные органы ведут всеобъемлющую статистику по сообщениям о подозрительных операциях, расследованиям, судебным решениям, связанным с Преступлением, замороженным, арестованным и конфискованным средствам, запросам о международном сотрудничестве, а также любую статистику, касающуюся эффективности и достаточности мер по противодействию Преступлению.
2. Генеральный секретариат во взаимодействии и в сотрудничестве с Заинтересованными органами ведёт централизованную национальную статистическую базу данных по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия, обеспечивая качество, согласованность и регулярное обновление данных.
Оригинал
Article 23
1. The Concerned Authorities shall maintain comprehensive statistics on Suspicious Transactions reports, investigations, judgments related to the Crime, Funds Frozen, Seized, and Confiscated, requests for international cooperation, and any statistics pertaining to the effectiveness and adequacy of the measures combating the Crime.
2. The General Secretariat shall, in coordination and cooperation with the Concerned Authorities, maintain a centralized national statistical database regarding the combating of Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing, ensuring the quality, consistency, and regular updating of the data.
Конфиденциальность информации
Информация, полученная в связи с подозрительными операциями или с любым из Преступлений, предусмотренных настоящим Декретом-законом, считается конфиденциальной и может быть раскрыта только в объёме, необходимом для её использования в расследованиях или разбирательствах, связанных с нарушениями положений настоящего Декрета-закона, либо в иных случаях, допускаемых законом.
Оригинал
Article 24
Information obtained in relation to Suspicious Transactions or to any of the Crimes stipulated in this Decree by Law shall be deemed confidential, and may only be disclosed to the extent necessary for its use in investigations or proceedings related to violations of the provisions of this Decree by Law, or in other cases permitted by law.
Наказания
Наказания, предусмотренные настоящим Декретом-законом, применяются без ущерба для любого более строгого наказания, предусмотренного любым иным законом.
Оригинал
Article 25
The penalties prescribed in this Decree by Law shall be imposed without prejudice to any more severe penalty provided for in any other law.
1. Лицо, совершившее Преступление отмывания денег, наказывается лишением свободы на срок не менее одного (1) года и не более десяти (10) лет и штрафом в размере не менее ста тысяч (100 000) дирхамов и не более пяти миллионов (5 000 000) дирхамов либо суммы, эквивалентной стоимости соответствующего преступного имущества, в зависимости от того, какая из сумм больше.
2. Наказанием является лишение свободы на определённый срок и штраф в размере не менее одного миллиона (1 000 000) дирхамов и не более десяти миллионов (10 000 000) дирхамов либо суммы, эквивалентной двукратной стоимости соответствующего преступного имущества, в зависимости от того, какая из сумм больше, если виновный совершает Преступление отмывания денег при любом из следующих обстоятельств:
а) если он использует своё влияние или полномочия, предоставленные ему в силу его должности или профессиональной деятельности;
б) если деяние совершено через некоммерческую организацию;
в) если деяние совершено организованной преступной группой;
г) если предикатное преступление является одним из преступлений, предусмотренных главой седьмой части первой или главой первой части второй книги второй Федерального декрета-закона № 31 от 2021 года, упомянутого выше, либо Федеральным декретом-законом № 30 от 2021 года, упомянутым выше;
д) в случае рецидива.
3. Лицо, совершившее Преступление финансирования терроризма, наказывается пожизненным лишением свободы или лишением свободы на определённый срок не менее десяти (10) лет и штрафом в размере не менее одного миллиона (1 000 000) дирхамов и не более десяти миллионов (10 000 000) дирхамов либо суммы, эквивалентной двукратной стоимости соответствующего преступного имущества, в зависимости от того, какая из сумм больше.
4. Лицо, совершившее Преступление финансирования распространения оружия, наказывается лишением свободы на определённый срок и штрафом в размере не менее одного миллиона (1 000 000) дирхамов и не более десяти миллионов (10 000 000) дирхамов либо суммы, эквивалентной двукратной стоимости соответствующего преступного имущества, в зависимости от того, какая из сумм больше.
5. Покушение на совершение преступлений отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия наказывается так же, как оконченное преступление.
6. Суд вправе по ходатайству Генерального прокурора или уполномоченного им лица либо по собственной инициативе смягчить наказание, предусмотренное настоящей статьёй, или освободить от него любого виновного, который добровольно сообщит судебным или административным органам сведения о любом из преступлений, наказуемых в соответствии с настоящей статьёй, если такие сведения приведут к их раскрытию, установлению или задержанию лиц, их совершивших, получению доказательств против них или изъятию преступного имущества.
Оригинал
Article 26
1. Whoever commits the Crime of Money Laundering shall be punished with imprisonment for a term not less than one (1) year and not exceeding ten (10) years, together with a fine of not less than one hundred thousand dirhams (AED 100,000) and not exceeding five million dirhams (AED 5,000,000), or an amount equivalent to the value of the relevant Criminal Property; whichever is greater.
2. The penalty shall be temporary imprisonment and a fine of not less than one million dirhams (AED 1,000,000) and not exceeding ten million dirhams (AED 10,000,000), or an amount equivalent to twice the value of the relevant Criminal Property; whichever is greater, if the perpetrator commits the Crime of Money Laundering in any of the following circumstances:
a. Where they exploit their influence or authority conferred upon them by virtue of their position or professional activity;
b. Where the act is committed through a Non-Profit Organization;
c. Where the act is committed through an organized criminal group;
d. Where the Predicate Offence is one of the crimes set forth in Chapter Seven of Part One or Chapter One of Part Two of Book Two of Federal Decree by Law No. (31) of 2021 referred to hereinabove, or in Federal Decree by Law No. (30) of 2021 referred to hereinabove;
e. In case of recidivism.
3. Whoever commits the Crime of Financing of Terrorism shall be punished with life imprisonment or temporary imprisonment for a term not less than ten (10) years, and a fine of not less than one million dirhams (AED 1,000,000) and not exceeding ten million dirhams (AED 10,000,000), or an amount equivalent to twice the value of the relevant Criminal Property; whichever is greater.
4. Whoever commits the Crime of Proliferation Financing shall be punished with temporary imprisonment and by a fine of not less than one million dirhams (AED 1,000,000) and not exceeding ten million dirhams (AED 10,000,000), or an amount equivalent to twice the value of the relevant Criminal Property; whichever is greater.
5. The attempt to commit the crimes of Money Laundering, Financing of Terrorism, and Proliferation Financing shall be punishable with the same penalty prescribed for the consummated crime.
6. The Court may, upon the request of the Attorney General or their delegate, or sua sponte, mitigate or exempt from the penalty prescribed in this Article any offender who voluntarily provides the judicial or administrative authorities with information concerning any of the crimes punishable under this Article, if such information leads to their disclosure, the identification or apprehension of their perpetrators, the establishment of proof against them, or the seizure of the Criminal Property.
1. Без ущерба для любого более строгого наказания, предусмотренного иным законом, любое юридическое лицо, представители, руководители или агенты которого от его имени или в его интересах совершили Преступления отмывания денег, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия, наказывается штрафом в размере не менее пяти миллионов (5 000 000) дирхамов и не более ста миллионов (100 000 000) дирхамов либо суммы, эквивалентной стоимости соответствующего преступного имущества, в зависимости от того, какая из сумм больше.
2. Любое юридическое лицо, представители, руководители или агенты которого от его имени или в его интересах совершили любое из правонарушений, наказуемых в соответствии со статьями 28, 29, 30, 32, 33, 34 или 35 настоящего Декрета-закона, наказывается штрафом в размере не менее двухсот тысяч (200 000) дирхамов и не более десяти миллионов (10 000 000) дирхамов.
3. В случае осуждения юридического лица за финансирование терроризма или финансирование распространения оружия суд выносит решение о его ликвидации и закрытии помещений, в которых осуществляется его деятельность.
4. Суд вправе в случае осуждения юридического лица за Преступление отмывания денег или в случае нарушения статьи 10 настоящего Декрета-закона вынести решение о его ликвидации и закрытии его помещений.
5. В случае совершения любого из Преступлений, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, лицо, осуществляющее фактическое управление юридическим лицом, наказывается лишением свободы и штрафом или одним из этих наказаний, если доказано, что оно знало об этом и что совершение такого Преступления стало следствием нарушения им обязанностей, связанных с его должностью.
6. Суд при вынесении обвинительного приговора может распорядиться об опубликовании краткого изложения приговора надлежащим способом за счёт осуждённого.
Оригинал
Article 27
1. Without prejudice to any more severe penalty prescribed by another law, every legal person whose representatives, directors, or agents have, on its behalf or in its name, committed the Crimes of Money Laundering, Financing of Terrorism, or Proliferation Financing, shall be punished with a fine of not less than five million dirhams (AED 5,000,000) and not exceeding one hundred million dirhams (AED 100,000,000), or an amount equivalent to the value of the Criminal Property involved; whichever is greater.
2. Every legal person whose representatives, directors, or agents have, on its behalf or in its name, committed any of the offences punishable under Articles (28), (29), (30), (32), (33), (34), or (35) hereof, shall be punished with a fine of not less than two hundred thousand dirhams (AED 200,000) and not exceeding ten million dirhams (AED 10,000,000).
3. In case of conviction of the legal person for the Financing of Terrorism or the Proliferation Financing, the Court shall order its dissolution and the closure of the premises wherein its activity is conducted.
4. The Court may, in case of conviction of the legal person for the Crime of Money Laundering, or in the event of violation of Article (10) of this Decree by Law, order its dissolution and the closure of its premises.
5. In the cases where any of the Crimes referred to in Clauses (1) and (2) of this Article are committed, the person responsible for the actual management of the legal person shall be punished by imprisonment and a fine, or by either of the two penalties, if it is proven that they were aware thereof and that the commission of such Crime was due to their breach of the duties of their position.
6. The Court, upon pronouncing a conviction, may order the publication of a summary of the judgment by appropriate means, at the expense of the convicted person.
Для компаний верхняя граница штрафа здесь — сто миллионов (100 000 000) дирхамов либо стоимость преступного имущества, если она больше. При осуждении за финансирование терроризма или распространения оружия ликвидация юрлица обязательна, при отмывании денег — на усмотрение суда.
Пункт 5 адресован тем, кто «фактически управляет»: формальная должность значения не имеет, важны осведомлённость и нарушение должностных обязанностей. Номинальный директор при реальном бенефициаре-управленце не служит надёжным громоотводом — отвечать может тот, кто управлял на деле. Публикация приговора за счёт осуждённого, предусмотренная пунктом 6, — отдельный и не самый дешёвый репутационный бонус.
Лицо, умышленно или по грубой неосторожности нарушившее положения статьи 18 настоящего Декрета-закона, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее ста тысяч (100 000) дирхамов и не более одного миллиона (1 000 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
Оригинал
Article 28
Whoever deliberately or through gross negligence violates the provisions of Article (18) hereof shall be punished by imprisonment and a fine of not less than one hundred thousand dirhams (AED 100,000) and not exceeding one million dirhams (AED 1,000,000), or by either of these two penalties.
1. Лицо, которое уведомит или предупредит другое лицо либо раскроет какую-либо информацию об операциях, находящихся на рассмотрении в связи с подозрительными операциями, либо сообщит о том, что компетентные органы проводят в отношении них проверку или расследование, в нарушение статьи 24 настоящего Декрета-закона, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее пятидесяти тысяч (50 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
2. Лицо, которое умышленно или по грубой неосторожности нарушит обязанности по управлению вверенными ему средствами либо нарушит какое-либо распоряжение компетентного органа о наложении ареста, замораживании или иных обеспечительных мерах, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее пятидесяти тысяч (50 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
3. Наказанием является лишение свободы на срок не менее одного года и штраф в размере, равном стоимости доходов, но не менее ста тысяч (100 000) дирхамов, если любое из деяний, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, повлекло невозможность наложения ареста на доходы либо их уничтожение или утрату ими стоимости.
Оригинал
Article 29
1. Any person who notifies or warns another person, or discloses any information related to Transactions under review concerning Suspicious Transactions, or reveals that the Competent Authorities are conducting inquiries or investigations in respect thereof, in contravention of Article (24) hereof, shall be punished by imprisonment and a fine of not less than fifty thousand dirhams (AED 50,000), or by either of these two penalties.
2. Any person who deliberately or through gross negligence breaches the duties of managing the Funds entrusted to them, or violates any order issued by a competent authority regarding Seizure, Freezing, or other precautionary measures, shall be punished by imprisonment and a fine of not less than fifty thousand dirhams (AED 50,000), or by either of these two penalties.
3. The punishment shall be imprisonment for a period of not less than one year and a fine equal to the value of the Proceeds, provided that such fine shall not be less than one hundred thousand dirhams (AED 100,000), in the event that any of the acts mentioned in Clauses (1) and (2) of this Article result in the inability to seize the Proceeds, or in their destruction or loss of value.
Запрет разглашения (tipping-off) из статьи 24 здесь обретает уголовную санкцию. Для сотрудников банков, риелторов, бухгалтеров и корпоративных провайдеров это означает простое правило: о направленном сообщении о подозрительной операции (как правило, через платформу goAML Подразделения финансовой разведки) и о запросах компетентных органов клиенту не говорят — ни прямо, ни намёком, ни из сочувствия. Пункт 2 отдельно адресован тем, кто управляет чужими средствами или исполняет распоряжения о замораживании и аресте: «не успели заблокировать» может квалифицироваться как грубая неосторожность.
1. Лицо, которое владеет, скрывает или совершает какую-либо операцию со средствами при наличии достаточных признаков или доказательств, указывающих на незаконность их происхождения или на сокрытие их бенефициарного владельца, наказывается лишением свободы на срок не менее трёх (3) месяцев и штрафом в размере не менее пятидесяти тысяч (50 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
2. Лицо, которое продвигает, предлагает к продаже, оказывает услуги или совершает сделки с виртуальными активами, характеризующимися полной анонимностью либо препятствующими или затрудняющими возможность компетентных органов отследить операцию или её участников, либо с любыми нелицензированными счетами или технологиями, позволяющими такое сокрытие, наказывается лишением свободы на срок не менее трёх (3) месяцев и штрафом в размере не менее пятидесяти тысяч (50 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
3. В случае вынесения обвинительного приговора суд выносит решение о конфискации в соответствии с положениями статьи 31 настоящего Декрета-закона.
Оригинал
Article 30
1. Any person who possesses, conceals, or conducts any Transaction in Funds where there are sufficient indications or evidence suggesting the illegitimacy of their source, or the concealment of the Beneficial Owner thereof, shall be punished by imprisonment for a period not less than three (3) months and a fine of not less than fifty thousand dirhams (AED 50,000), or by either of these two penalties.
2. Any person who promotes, offers for sale, provides services, or deals in Virtual Assets characterized by total anonymity, or that prevent or obstruct the ability of the Competent Authorities to trace the Transaction or its parties, or any unlicensed accounts or technologies allowing such concealment, shall be punished by imprisonment for a period not less than three (3) months and a fine of not less than fifty thousand dirhams (AED 50,000), or by either of these two penalties.
3. Upon conviction, the Court shall order Confiscation in accordance with the provisions of Article (31) hereof.
Пункт 1 заслуживает внимания: для состава не требуется доказывать отмывание денег как таковое — достаточно владеть средствами или проводить с ними операцию при наличии «достаточных признаков» их незаконного происхождения или сокрытия бенефициара. Иными словами, принцип «я не спрашивал» перестаёт быть защитой и становится составом. Пункт 2 прямо криминализирует работу с анонимными виртуальными активами и нелицензированными инструментами, позволяющими скрыть операцию, — включая их продвижение.
1. Если Преступление доказано, суд выносит решение о конфискации:
а) преступного имущества;
б) любых средств, принадлежащих виновному, в размере, эквивалентном стоимости преступного имущества, в случаях, когда такое имущество смешано с законными средствами, на него невозможно наложить арест или оно обременено правами добросовестных третьих лиц.
2. Конфискация производится независимо от того, находится ли преступное имущество во владении или в собственности виновного либо иного лица, без ущерба для прав добросовестных третьих лиц.
3. Если вынесение решения о конфискации преступного имущества или средств эквивалентной стоимости невозможно ввиду их отсутствия или наличия прав добросовестных третьих лиц, суд назначает штраф в размере, эквивалентном их стоимости на момент совершения Преступления.
4. Неустановление личности виновного, отсутствие его уголовной ответственности или прекращение уголовного дела в отношении Преступления, наказуемого в соответствии с положениями настоящего Декрета-закона, не препятствуют суду по собственной инициативе или по ходатайству Прокуратуры, в зависимости от обстоятельств, вынести решение о конфискации арестованного преступного имущества, если установлена его связь с Преступлением.
Оригинал
Article 31
1. Where the Crime is proven, the Court shall order the Confiscation of the following:
a. The Criminal Property;
b. Any Funds owned by the offender equivalent to the value of the Criminal Property, in cases where such property has been mingled with legitimate Funds, cannot be seized, or is subject to the rights of bona fide third parties.
2. Confiscation shall be enforced irrespective of whether the Criminal Property is in the possession or ownership of the offender or of another party, without prejudice to the rights of bona fide third parties.
3. If it is impossible to order Confiscation of the Criminal Property or of Funds equal in value thereto, due to their unavailability or the existence of bona fide third-party rights, the Court shall impose a fine equivalent to their value at the time of the commission of the Crime.
4. The anonymity of the perpetrator, the absence of their criminal liability, or the lapse of the criminal case in relation to a punishable Crime pursuant to the provisions of this Decree by Law shall not preclude the Court, sua sponte or upon the request of the Public Prosecution, as the case may be, from ordering Confiscation of the seized Criminal Property if its connection to the Crime is established.
Лицо, нарушившее положения статьи 20 настоящего Декрета-закона, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее двухсот тысяч (200 000) дирхамов и не более десяти миллионов (10 000 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
Оригинал
Article 32
Any person who violates the provisions of Article (20) of this Decree by Law shall be punished by imprisonment and a fine of not less than two hundred thousand dirhams (AED 200,000) and not exceeding ten million dirhams (AED 10,000,000), or by either of these two penalties.
Лицо, нарушившее указания Исполнительного бюро или любого иного компетентного органа, касающиеся адресных финансовых санкций, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее двадцати тысяч (20 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
Оригинал
Article 33
Any person who violates the instructions issued by the Executive Office or any other Competent Authority related to Targeted Financial Sanctions shall be punished with imprisonment and a fine of not less than twenty thousand dirhams (AED 20,000), or by either of these two penalties.
Лицо, нарушившее положения статьи 10 настоящего Декрета-закона, либо отказавшееся представить дополнительную информацию по запросу, либо умышленно скрывшее информацию, подлежащую декларированию, либо заведомо представившее ложную информацию, наказывается лишением свободы и штрафом либо одним из этих двух наказаний. Суд в случае вынесения обвинительного приговора может вынести решение о конфискации арестованных средств без ущерба для прав добросовестных третьих лиц.
Оригинал
Article 34
Any person who violates the provisions of Article (10) of this Decree by Law, or refrains from providing additional information where requested, or deliberately conceals information required to be disclosed, or knowingly provides false information, shall be punished by imprisonment and a fine, or by either of these two penalties. The Court may, upon conviction, order the Confiscation of the seized Funds, without prejudice to the rights of bona fide third parties.
1. Лицо, которое умышленно представит ложную или вводящую в заблуждение информацию о бенефициарном владельце какому-либо компетентному органу, запрашивающему такую информацию, либо финансовым учреждениям, УНФПП или поставщикам услуг в сфере виртуальных активов, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее двадцати тысяч (20 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
2. Лицо, которое незаконно предоставит другому лицу возможность пользоваться своим счётом в финансовом учреждении или у поставщика услуг в сфере виртуальных активов, зная или имея достаточные основания полагать, что такое использование направлено на злоупотребление счётом, наказывается лишением свободы и штрафом либо одним из этих двух наказаний.
3. Лицо, нарушившее положения пункта 1 и подпунктов «а», «в» и «г» пункта 2 статьи 19 настоящего Декрета-закона, наказывается лишением свободы и штрафом в размере не менее десяти тысяч (10 000) дирхамов либо одним из этих двух наказаний.
Оригинал
Article 35
1. Any person who intentionally provides false or misleading information concerning the Beneficial Owner to any Competent Authority requesting such information, or to Financial Institutions, DNFBPs, or Virtual Asset Service Providers, shall be punished by imprisonment and a fine of not less than twenty thousand dirhams (AED 20,000), or by either of these two penalties.
2. Any person who unlawfully enables another person to benefit from their account with a Financial Institution or a Virtual Asset Service Provider, while knowing, or having sufficient grounds to believe, that such use is intended for the misuse of the account, shall be punished by imprisonment and a fine, or by either of these two penalties.
3. Any person who violates the provisions of Clause (1) and paragraphs (A), (C), and (D) of Clause (2) of Article (19) of this Decree by Law shall be punished by imprisonment and a fine of not less than ten thousand dirhams (AED 10,000), or by either of these two penalties.
Ложные сведения о бенефициарном владельце теперь наказуемы не только перед государственными органами, но и перед банком, УНФПП или ПУВА — то есть на этапе обычного KYC при открытии счёта или регистрации компании. Номинальные конструкции «для удобства» и анкеты, заполненные «как проще», рискуют обернуться уголовным делом для того, кто их подписал. Пункт 2 закрывает популярную практику «одолжить счёт» знакомому: знание или достаточные основания подозревать злоупотребление делают владельца счёта соучастником по собственному составу.
1. Если иностранец приговорён к наказанию в виде лишения свободы за совершение Преступления отмывания денег или любого из тяжких преступлений, предусмотренных настоящим Декретом-законом, приговор должен содержать решение о его депортации из Государства.
2. Без ущерба для положения пункта 1 настоящей статьи, если иностранец осуждён за иные проступки, предусмотренные настоящим Декретом-законом, и приговорён к наказанию в виде лишения свободы, суд может вынести решение о его депортации из Государства либо назначить депортацию вместо наказания в виде лишения свободы.
Оригинал
Article 36
1. Where a foreigner is punished with a custodial sentence due to the commission of the Crime of Money Laundering or any of the felonies stipulated in this Decree by Law, the judgment must include an order for their deportation from the State.
2. Without prejudice to the provision of Clause (1) of this Article, where a foreigner is convicted, in relation to other misdemeanors stipulated in this Decree by Law and sentenced to a custodial penalty, the court may order their deportation from the State, or impose deportation in lieu of the custodial penalty.
1. Надзорные органы, Подразделение, правоохранительные органы, финансовые учреждения, УНФПП, поставщики услуг в сфере виртуальных активов, а также члены их советов директоров, работники и надлежащим образом уполномоченные представители не несут уголовной, гражданской или административной ответственности в связи с представлением любой требуемой информации или нарушением какого-либо установленного законом, договором или в административном порядке ограничения, введённого для обеспечения конфиденциальности информации, даже если им не было в полной мере известно о характере Преступления или о факте его совершения, если не будет доказано, что сообщение было сделано недобросовестно с намерением причинить вред другим лицам.
2. Уголовное преследование за преступления отмывания денег, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения не прекращается за истечением срока давности, а назначенные наказания не погашаются за давностью; равным образом не подлежат прекращению за истечением срока давности вытекающие из них или связанные с ними гражданские иски.
3. Положения настоящего Декрета-закона не затрагивают положений Федерального закона № 7 от 2014 года, упомянутого выше.
4. Преступление, наказуемое в соответствии со статьёй 33 настоящего Декрета-закона, если оно создаёт угрозу безопасности или интересам Государства, а также преступления финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения признаются преступлениями против внутренней и внешней безопасности Государства.
Оригинал
Article 37
1. No criminal, civil, or administrative liability shall be incurred by the Supervisory Authorities, the Unit, the Law Enforcement Authorities, the Financial Institutions, the DNFBPs, the Virtual Asset Service Providers, or by the members of their Boards of Directors, employees, and legally authorized representatives, as a result of furnishing any of the required information or breaching any statutory, contractual, or administrative restriction imposed to ensure the confidentiality of information, even if they were not fully aware of the nature or actual occurrence of the Crime, unless it is proven that the reporting was made mala fide with the intent to harm others.
2. The criminal proceedings shall not lapse by prescription in relation to the crimes of Money Laundering, Financing of Terrorism, or Proliferation Financing, nor shall the imposed penalties extinguish by lapse of time; likewise, the civil actions arising therefrom or connected therewith shall not lapse by prescription.
3. The provisions of this Decree by Law shall not prejudice the provisions of Federal Law No.
(7) of 2014 referred to herein above.
4. The Crime punishable under Article (33) of this Decree by Law, where it jeopardizes the security or interests of the State, as well as the crimes of Financing of Terrorism and Proliferation Financing, shall be deemed offences affecting the internal and external security of the State.
Пункт 1 — классическая «тихая гавань»: добросовестно направленное сообщение о подозрительной операции не порождает ответственности ни перед клиентом, ни за нарушение договорной конфиденциальности, даже если подозрение не подтвердится. Защиту утрачивает лишь сообщение, сделанное недобросовестно и со злым умыслом. Пункт 2 стоит перечитать тем, кто рассчитывает переждать: давности по этим преступлениям нет — ни для уголовного преследования, ни для связанных гражданских исков.
Заключительные положения
Полномочия судебной полиции
Решением Министра юстиции или руководителя компетентного местного органа юстиции по согласованию с компетентным министром или органом отдельные сотрудники могут быть наделены полномочиями судебной полиции для выявления деяний, совершённых в нарушение положений настоящего Декрета-закона, его Исполнительного регламента либо правил, решений и циркуляров, изданных в соответствии с ними.
Оригинал
Article 38 – Judicial Enforcement
By virtue of a resolution issued by the Minister of Justice or the Head of the competent local judicial authority, in coordination with the competent minister or authority, certain employees may be vested with the capacity of Judicial Officers to detect the acts committed in contravention of the provisions of this Decree by Law, its Executive Regulations, or the regulations, resolutions, and circulars issued pursuant thereto.
Нарушения и административные санкции
Совет министров по предложению Министра и после согласования с Надзорным органом издаёт решение, устанавливающее нарушения и административные санкции, применяемые за деяния, совершённые в нарушение положений настоящего Декрета-закона и его Исполнительного регламента, с определением органов, уполномоченных налагать такие санкции, порядка их обжалования и органа, на который возлагается взыскание административных штрафов.
Оригинал
Article 39 – Violations and Administrative Penalties
The Cabinet shall, upon the proposal of the Minister and after coordination with the Supervisory Authority, issue a resolution prescribing the violations and administrative penalties applicable to acts committed in contravention of the provisions of this Decree by Law and its Executive Regulations, specifying the entities responsible for imposing such sanctions, the mechanism for grievance thereagainst, and the entity entrusted with the collection of administrative fines.
Исполнительный регламент
Совет министров по предложению Министра издаёт Исполнительный регламент настоящего Декрета-закона.
Оригинал
Article 40 – Executive Regulations
The Cabinet shall, upon the proposal of the Minister, issue the Executive Regulations of this Decree by Law.
Отмена актов
1. Федеральный декрет-закон № 20 от 2018 года, упомянутый выше, настоящим отменяется.
2. Любое положение, противоречащее положениям настоящего Декрета-закона или несовместимое с ними, настоящим отменяется.
3. Исполнительный регламент, решения и циркуляры, изданные в соответствии с Федеральным декретом-законом № 20 от 2018 года и действующие на дату издания настоящего Декрета-закона, сохраняют силу в части, не противоречащей его положениям, до издания заменяющих их правил, решений и циркуляров.
Оригинал
Article 41 – Repeals
1. Federal Decree by Law No. (20) of 2018, referred to herein above, shall hereby be repealed.
2. Any provision that contradicts or conflicts with the provisions of this Decree by Law shall hereby be repealed.
3. The Executive Regulations, resolutions, and circulars issued pursuant to Federal Decree by Law No. (20) of 2018 and are in force as of the date of issuance of this Decree by Law shall remain effective insofar as they do not conflict with the provisions hereof, until the regulations, resolutions, and circulars that supersede the same are issued.
Опубликование и вступление в силу
Настоящий Декрет-закон подлежит опубликованию в Официальном вестнике и вступает в силу по истечении двух (2) недель с даты его опубликования.
Оригинал
Article 42 – Publication and Entry into Force
This Decree by Law shall be published in the Official Gazette and shall enter into force (2) two weeks after the date of its publication.
Мухаммед бин Заид Аль Нахайян
Президент Объединённых Арабских Эмиратов
Издан нами во Дворце Президента — Абу-Даби
8 раби аль-ахира 1447 г. х.
что соответствует 30 сентября 2025 г.
История изменений
| Дата | Акт | Что затронуто |
|---|---|---|
| 14.10.2025 | ФДЗ № 10/2025 — первоначальная редакциядействующая редакция | Принят взамен ФДЗ № 20/2018 о противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию незаконных организаций |
Опубликован в Официальном вестнике ОАЭ № 808 30.09.2025, вступил в силу через две недели после опубликования (ст. 42). По данным портала законодательства ОАЭ, изменения в декрет-закон не вносились; перевод приведён по первоначальной редакции, действующей на 08.10.2026.
Журнал страницы: 08.10.2026 — страница переведена на единый шаблон BCA.
Вопрос по применению
Готовим оценку рисков и внутренние политики ПОД/ФТ для риелторов, бухгалтеров, корпоративных провайдеров и торговцев драгоценностями, выстраиваем процедуры KYC и раскрытия бенефициаров, сопровождаем регистрацию в goAML.
WhatsApp +49 151 61471603 · info@bcaun.com
Ключевые тезисы. Полные комментарии стоят в тексте сразу после статей, к которым относятся.
Ещё 8 — все комментарии